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老师你好,想问下,就是我从2月开始建账的,然后到3月有一个订单退单,这个订单是去年的而且在去年已经收款了,那现在退单退款,怎么做分录呢

2022-05-12 21:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-12 21:17

你今年二月份才建的账 然后出现退款 你去年那笔订单收 你建账的时候可登记了入账了 没有你直接冲销今年的收入也没有太大问题 借:主营业务收入 贷:银行存款 应交税费-应交增值税-销项 借:库存商品 贷:主营业务成本

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快账用户hgct 追问 2022-05-12 21:21

建账时候那个订单因为已经收款了,所以建账没有这笔订单

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齐红老师 解答 2022-05-12 21:29

 如果你不按照销售退回处理 或者你该笔退款就做营业外支出  

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快账用户hgct 追问 2022-05-12 21:34

我们是租赁业,这个订单只是租金的,不用库存商品,主营业务成本这个科目吧

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快账用户hgct 追问 2022-05-12 21:34

我们是租赁业,这个订单只是租金的,不用库存商品,主营业务成本这个科目吧

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快账用户hgct 追问 2022-05-12 21:34

我们是租赁业,这个订单只是租金的,不用库存商品,主营业务成本这个科目吧

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齐红老师 解答 2022-05-12 21:52

我以为是你是销售商品的企业  租金那你冲销其他业务收入  

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你今年二月份才建的账 然后出现退款 你去年那笔订单收 你建账的时候可登记了入账了 没有你直接冲销今年的收入也没有太大问题 借:主营业务收入 贷:银行存款 应交税费-应交增值税-销项 借:库存商品 贷:主营业务成本
2022-05-12
去年的做往来然后今年冲减就可以
2022-06-21
现在不需要入账,或冲销去年无票收入,再做有票收入分录。收入一负一正,不影响利润
2023-06-26
您好,可以的,这个退货就是1月销售的材料要准备好,更正后若产生多缴税款,需同步提交《退(抵)税申请表》。
2025-04-13
同学你好,金蝶按订单流程做的话,收客户货款,记入预收账款,再做订单处理,按赊销做凭证时带到预收账款里,不是发生业务直接做借,银行存款,贷,主营业务收入。
2021-06-05
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