纳税调整明细表扣除项目其他,填写账载金额3万
老师您好,如果企业在汇算清缴前取得了发票,比如说今年2021年3月1日,取得上年暂估5万元的成本票,要冲完暂估再重新入账,但是是在今年的账上,那2022年的汇算清缴时,是不是要把这5万剔除掉呢,还是应该如何做账?
老师好,刚接手的账,去年9月份就按暂估结转了成本,汇算清缴已经按这个暂估申报了,但是在5月31日前也取得了这个暂估的发票,如果现在反结帐到去年9月红冲了了那个暂估分录,重新按取得的发票做的话,那么主营业务成本就虚高了3万,相应的库存商品也虚少了3万,如果是这样,这个账怎么更正,如果更正,财务报表和所得税汇算年报是不是也必须得更正?有没有不用更正报表 调账的好方法?
老师,您好,我21年暂估了3万的成本,现在要汇算21年的企业所得税了,这3万如何做账,且申报表如何反映这暂估的3万成本
请问老师,21年暂估成本费1万到,22年报21年汇算清缴的时候由于成本票提供不了。报汇算清缴的时候直接调增了1万也补交了所得税,现在我要怎么在22年里把暂估的1万给平掉
老师您好!我想问一下我公司去年做了暂估成本200万。当时借:主营业务成本200万。贷:应付账款-暂估200万。现在马上做汇算了,这个成本票确定开不进来。我做汇算时这200万需要调增,交企业所得税。那我这个暂估成本要怎么下账啊?不能一直在应付账款-暂估里放着啊!
老师,个体户定额的销售额限制比较严格,是指那个额度吗
请问预收90%货款,怎么做分录
新公司开业,总公司的固定资产拨一部分给分公司,总公司或分公司会涉及到什么税?
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2024年的奖金,2024年没有计提,2024年还能扣除吗
这个暂估的有实际业务吗?
没有实际业务,这个暂估在今年要怎么处理
借应付账款贷利润分配未分配利润。