生产企业出口退税申报注意事项 一、出口申报表与增值税申报表对应关系: 1、增值税纳税申报表主表第7栏=出口退税汇总表第2栏; 2、增值税纳税申报表主表第15栏=出口退税汇总表第24栏; 3、增值税纳税申报表表(二)18栏=出口退税汇总表第15栏; 二、封皮袋子本次申请退税合计: 为出口退税汇总表“免抵退税额”; 三、出口自产表本月全部出口额人民币: 为汇总表第6栏当期数; 四、非FOB出口的: 1、CIF:需提供海运费、保费发票复印件(注意将两者分两行开具); 2、C&F:需提供海运费发票复印件; 五、尽量不要让出口申报表与增值税申报表出现差额,如有差额,根据第一步 的报表关系进行调整; 六、货物冲减操作步骤:(若上月出现商品编码填写错误或数量填写错误等问 题,可在本月进行冲减操作) 1、点击第二步里“生成出口货物冲减明细” 2、点击冲减明细,出现一个文本框 3、选择当前记录,并选择“是否先收齐单证再做冲减”,单证收齐那填“BH”, 生成负数明细,系统默认生成序号Z000,根据各区局要求对序号做相 应调整(大部分区局不要求更改序号,部分区局要求重排序号,可在 录入完正确数据后点击右上方的“序号重排”); 4、录入正确的数据:点击第二步里“出口货物明细申报数据录入”,将正确 数据录入进去,需要注意的是“标志那里不填BH”,需要重排序号的, 点击右上角序号重排,之后点击保存;不需要重排序号的直接保存; 七、出口当月开具出口发票,并在账务里做收入
老师请问一下新企业,物货出口前需要做哪些手续?然后出口退税环节的流程是怎么样的呢?
制造业(陶瓷行业)出口免退税的流程是什么?需要注意哪些细节问题?
老师您好,想请教关于出口退税的问题。 本公司具有进出口代理资质。有家国内生产企业委托我司外贸企业代理出口产品(室内装饰材料),此时本公司只是进行了一个代理的业务,实际上出口货物的所有权依然是生产企业的,所以相当于生产企业出口,用的是免抵退税的方法计算出口退税,对吧? 请问这种模式如果申请出口退税, 1.会涉及到有哪些账务处理和税务申报环节?每个环节所需提供的单据文件资料有哪些?麻烦列一列。 2. 整个申请退税的流程,外贸代理企业和生产企业,双方要配合做些什么?需准备什么单据资料? 3. 如何计算出口退税额? 4. 关于这种方式下的出口退税,相关税法条文规定链接或文号?麻烦也发一下
您好,老师,咨询您一下,电商售卖珠宝行业,还没有建账,我想问一下电商行业建账需要注意哪些细节上的问题,跟普通行业在建账上有什么区别?谢谢
老师,我的意思是出口货物的具体流程是什么?就是出口货物都需要开什么发票?怎么开具这些发票?我现在对出口退税只是大致了解如何计算,但是流程不清楚,整体流程,就是一家企业要和国外的企业合作,具体的流程是什么?
甲公司2023年度"管理费用"科目发生额合计数为500万元,其中"研发费用"明细科目发生额为150万元。则甲公司2023年度利润表中"管理费用"项目"本期金额"栏的列报金额为()万元答案:A.350B.500C.150D.650
给学校修剪树木的名义开发票需要缴税嘛?要交多少税
你好就是老板是某某协会的会长然后他说他以某某协会的名义给我打一笔钱在我的银行卡上然后让我通过微信转给他这样可以做吗这是犯法的吧
利润表季报中,税金及附加这栏小于城建税,原因是,去年年底收到了之前多交的城建税退税款,分录是借银行存款,贷:城建税,所以城建税大于税金及附加,报表无法申报,老师怎么调呢
我不小心把学有优教的帐号解绑了怎么追回啊没有号了
为什么利润表的投资收益比科目余额表的投资收益少,
补交个体户员工社保怎么写原始记账凭证
申报表填的是未开票收入账务怎么能一致
运输公司销售未入账未抵扣增值税的运输车辆账务怎么处理
控股公司无息借款给我公司,我公司这边入账是应该入短期借款还是其他应付款?