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老师,酒店小规模,因为每个月开的票比较多,直接按税控盘的确认收入,但是现在税控盘有开百分之一,有百分之三的,我确认收入时分录怎么写呢

老师,酒店小规模,因为每个月开的票比较多,直接按税控盘的确认收入,但是现在税控盘有开百分之一,有百分之三的,我确认收入时分录怎么写呢
2022-05-09 17:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-09 17:04

你好,都是借银行存款,贷主营业务收入,贷应交税费,应交增值税销项税额就可以的。

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快账用户5743 追问 2022-05-09 17:15

这个税额我怎么写呢,税控盘上有百分之一的税额,也有百分之三的

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齐红老师 解答 2022-05-09 17:21

你好,你把税额加在一起填就可以了,因为咱都是收入的话,咱只要把税额填对了就可以。

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快账用户5743 追问 2022-05-09 17:22

是按税控盘上的税额填吗,但是百分之一的五月份又给红冲了 那要怎么填呢

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齐红老师 解答 2022-05-09 17:25

正常是按税盘上的填写的,你红冲的,你就继续把它汇总到五月份的收入里,然

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齐红老师 解答 2022-05-09 17:26

红冲收入的凭证一般是借主营业务收入,借应交税费、应交增值税销项税额贷应收账款。

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你好,都是借银行存款,贷主营业务收入,贷应交税费,应交增值税销项税额就可以的。
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