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老师,请问我2021年申报的废料收入,这个数做企业所得税汇算清缴时填在哪里呢?

2022-05-08 18:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-05-08 18:53

如果是超龄使用的固定资产报废的话,不需要做企业所得税汇算清缴的,直接计入营业外支出就可以

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快账用户1439 追问 2022-05-08 18:54

老师,我是卖废料(边角料)的收入,有申报增值税的,做账时计入了其他业务收入,请问做汇算清缴时填在哪一栏?

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齐红老师 解答 2022-05-08 18:56

你好同学 第1行的“营业收入”

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如果是超龄使用的固定资产报废的话,不需要做企业所得税汇算清缴的,直接计入营业外支出就可以
2022-05-08
你好,请不要点名提问,谢谢配合。 做账时也计入了其他业务收入,企业所得税汇算清缴时,在这个地方填写,请看图片
2022-05-08
直接填写在主表,营业外收入
2023-05-05
您好,登录电子税务局-【我要查询】,并点击【申报信息查询】,确定【税款所属期起止】来【查询】相关结果,即可在网上查询去年的所得税汇算清缴报表了。
2023-02-23
你好,这个不用填在里面。
2023-05-19
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