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补交去年的土地的使用税,会计处理和税费处理怎么做?企业备案的是企业会计制度

2022-04-28 13:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-28 13:22

你好 借:以前年度损益调整—税金及附加   ,贷:应交税费—土地使用税 借:应交税费—土地使用税 , 贷:银行存款

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快账用户9226 追问 2022-04-28 13:24

老师,所得税怎么处理呢?去年应该抵扣而没有抵扣?如果做在当期行不行?

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齐红老师 解答 2022-04-28 13:24

你好,不可以做在当期。 需要做所得税的更正申报 

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快账用户9226 追问 2022-04-28 13:27

需要更正企业所得税季报和年报?太麻烦了,补交的税金是19、20、21年的

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齐红老师 解答 2022-04-28 13:28

你好,是的,是这样的 麻烦也没有办法,只能是这样处理 的

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你好 借:以前年度损益调整—税金及附加   ,贷:应交税费—土地使用税 借:应交税费—土地使用税 , 贷:银行存款
2022-04-28
会计科目都差不多的,直接按小企业会计准则来做账就行
2025-01-05
去税局做财务制度变更处理
2023-05-10
同学你好 是什么会计 准则
2021-09-17
你好,现在来做就可以的。如果你今年想修改的话,去制度备案里面去更正一下。
2024-05-28
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