老师好，我们4月份进项税有130万退了70万的出口退税，然后现在税务局说退增量留抵，19年增量是41万，现在退了我们130-41=89万，我有个疑问啊，因为我自己已经申请了出口退税，所以我们现在进项税只有60万，但是税局那边还退我们89万的增量留抵？是出口退税和增量留抵退的不是一个东西吗？我账务怎么处理呢，我进项都负数了啊。
你好，已经退税60万了，不能再把进项留底退税超过60万了。这里操作有错误
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老师您好，我我想咨询一下我们大概15年的时候，有一笔出口退税的外贸交易，当时在办理出口退税时因为对出口退税的时间把握的不是很清楚，我们去税局办理的时候窗口的老师也没有提醒我们这个税是可以抵扣的，所以当时把本应该出口退税的金额做了进项税转出，当时本来应该在增值税附列资料2里面的应做其他进项税转出那一栏的，结果填成了免抵退不得抵扣的进项税额，导致增值税申报表和出口退税申报表上有差额，今年由于金四的上线，税务局的老师联系我们，说让我们把免抵退不得抵扣的进项税额填红字，就可以了。所以我想问一下，我现在是不是可以去税务局把15年的出口退税及增值税的申报表做更正之后，那笔被转到进项税转出的金额又可以抵扣了是吗？
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你好，老师，我们是一般纳税人，2019年9月份成立的公司，没有啥销项税，有五百万还没有认证和抵扣，我可以在所属税期把发票都认证了，然后申请增量留抵退税，把全部都认证和退了，这种有风险吗
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老师好，我们4月份进项税有130万退了70万的出口退税，然后现在税务局说退增量留抵，19年增量是41万，现在退了我们130-41=89万，我有个疑问啊，因为我自己已经申请了出口退税，所以我们现在进项税只有60万，但是税局那边还退我们89万的增量留抵？是出口退税和增量留抵退的不是一个东西吗？我账务怎么处理呢，我进项都负数了啊。
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老师 我们这个月增值税销项税额1.2万，我们有一张待认证进项税额发票7万多，我想勾选认证了，但是现在又有政策如果增值税有留抵的情况税务局要求进项留抵退税或者把帐做平，我想问一下关于这7万多的进项因为他是一张发票的进项税额，我勾选了可以分期抵扣吗？就是我这个月想交一点税，不想全部抵扣留抵了
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老师，我们公司是制造业公司，8月份发生有即征即退业务，是嵌入式软件的，然后我再申报8月份增值税时，按照分摊比例算出来的结果是，申报表一般项目，出现进项大于销项，有133万的留抵税，即征即退项目要交增值税160万，现在我有以下几个问题点，1.这个133万的留抵税我可以申请退税吗？2.如果我申请留抵税退税的话，后面我还能在申请160万的即征即退项目的退税吗？3如果我不申请进项留抵退税，我想抵9月份的销项税的话，可以抵吗，抵了之后可以申请即征即退项目的税吗
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单选题：表外融资，即租赁标的物折旧在出租人一方进行提取的融资，一般是指（）。A.经营性租赁B.融资租赁C.动产租赁D.不动产租赁
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老师，我公司认缴3080万实缴1980万，A股东持股25.5%实缴157万，现A股东要转让7.4%的股权原值是多少？
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企业最基本的融资方式是（）。A.内源融资B.股权融资C.债务融资D.融资租赁
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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应退的税额是增量留抵，将22年3月底留抵与19年3月底留抵比较，增量部分退掉19 3月底的留抵是419156.87，1307167.84-419156.87 就是退税金额 没有问题的！这上面是税务局说的话，我自己感觉应该是有点问题的，因为我退了88万的话，我的进项是负数了
但是你这个130万元，不是有70万的出口退税了吗？也就是进项税额只剩下130-70万元了
是的啊，所以我现在也不知道咋办，我也跟税务局的说了，我感觉他们没有弄明白，这个后面应该不是我们的问题吧？
你这个月先别操作留抵退税。下个月就会出现差额了
税务局已经给我操作了，不是我退的
你需要跟税务局说清楚，有70万元是用于出口退税的金额
说清楚了，我跟她说了两次，说我这个月已经申请出口退税70万了，而且她还特意去问其他的人员，然后给我的回复就是上面的话。
她一定弄错了，因为出口退税的留抵税额，本月并没有减掉，是先申报增值税表格的
是的，我特意跟她说了，那我明天再跟她说一下吧，我怕是我自己理解错了，谢谢
你的理解没有问题，跟她讲清楚吧，很多税管员不理解退税这块业务
好的，感谢
不用客气，麻烦给老师五星好评哈