同学你好,这个题想问什么,是问本月应交增值税嘛,应交=16.9*2.6-1.3%2B3.9=16.9.第(5)的一个外购用于职工福利,不视同销售且进项不准抵扣,抵扣了的需要进项转出哈、
甲公司为试点一般纳税人,主营货物批发零售,兼营国际货运代理和运输服务。本年4月应缴未缴增值税10万元。甲公司本年5月发生以下业务:(1)10日,上缴上月应缴未缴的增值税10万元。(2)12日,国内采购货物一批,取得防伪税控增值税专用发票1张,本月通过认证。增值税专用发票上注明金额20万元、税额3.2万元,通过银行支付了上述款项。(3)13日,进口货物一批,取得海关出具的“海关进口增值税专用缴款书”3张,注明金额10万元、税额1.6万元。(4)15日,销售货物一批,已取得并通过认证的防伪税控增值税专用发票1张,发票注明销售额130万元、销项税额20.8万元,款项已经收妥(假设不考虑成本结转)。(5)20日,购进货物改变用途,将货物30万元(购买价)用于发放职工福利,该批货物进项税额为4.8万元,已于上月抵扣。(6)21日,提供联运运输服务,共取得收入110万元,并开具增值税专用发票,注明运输费用100万元、税金10万元。同时支付给联运方运费55万元(含税),并取得增值税专用发票。(7)24日,提供国际货运代理服务,甲公司放弃国际货运代理服务的免税权
甲公司为试点一般纳税人,主营货物批发零售,兼营国际货运代理和运输服务。本年4月应缴未缴增值税10万元。甲公司本年5月发生以下业务:(1)10日.上缴上月应缴未缴的增值税10万元。(2)12日,国内采购货物一批,取得增值税专用发票1张,本月通过认证。增值税专用发票上注明金额20万元、增值税税额2.6万元,通过银行支付了上述款项。(3)13日,进口货物--批,取得海关出具的“海关进口增值税专用缴款书”3张,注明金额共计10万元、增值税税额共计1.3万元。(4)15日,销售货物-批,开具增值税专用发票1张,发票注明金额130万元、增值税税额16.9万元,款项已经收妥(假设不考虑成本结转)。(5)20日,购进货物改变用途,将货物30万元(购买价)用于发放职工福利,该批货物进项税额为3.9万元,已于上月抵扣。
甲公司为试点一般纳税人,主营货物批发零售,兼营国际货运代理和运输服务。本年4月应缴未缴增值税10万元。甲公司本年5月发生以下业务:(1)10日.上缴上月应缴未缴的增值税10万元。(2)12日,国内采购货物一批,取得增值税专用发票1张,本月通过认证。增值税专用发票上注明金额20万元、增值税税额2.6万元,通过银行支付了上述款项。(3)13日,进口货物--批,取得海关出具的“海关进口增值税专用缴款书”3张,注明金额共计10万元、增值税税额共计1.3万元。(4)15日,销售货物-批,开具增值税专用发票1张,发票注明金额130万元、增值税税额16.9万元,款项已经收妥(假设不考虑成本结转)。(5)20日,购进货物改变用途,将货物30万元(购买价)用于发放职工福利,该批货物进项税额为3.9万元,已于上月抵扣。(6)21日,提供联运运输服务,共取得收入109万元,并开具增值税专用发票,注明运输费用100万元、增值税税额9万元。同时支付给联运方运费54.5万元(含税),并取得增值税专用发票。
3.甲公司为试点一般纳税人,主营货物批发零售,兼营国际货运代理和运输服务。本年6月应交交增值税10万元。本年7月发生业务如下:(1)10日,上缴上月应交未交的增值税10万元。(2)12日,国内采购货物一批,取得增值税专用发票1张,增值税专用发票上注明的价款为207元、增值税为2.6万元,通过银行支付了上述款项。(3)13日,进口货物1批,取得海关出具的“海关进口增值税专用缴款书”3张,注明的价款为1万元、增值税为1.3万元。(4)15日,销售货物一批,已开具增值税专用发票1张,销售额130万元、销项税额16.9万元,项已经收妥(假设不考虑成本结转)。(5)20日,购进货物改变用途,将货物30万元(购买价)用于发放职工福利。该批货物进项税额3.9万元,已于上月抵扣。(6)21日,提供联运运输服务,共取得收入109万元,并开具增值税专用发票,注明运输费用10万元、增值税9万元。同时支付给联运方运费545万元(含税),并取得增值税专用发票。(7)24日,提供国际货运代理服务(甲公司放弃免税权),取得应税服务收入并开具增值税专票,注明价款150万元、增值税9万元。为取得该收入,
甲公司为试点一般纳税人,主营货物批发零售,兼营国际货运代理和运输服务。本年4月应缴未缴增值税10万元。甲公司本年5月发生以下业务:(1)10日.上缴上月应缴未缴的增值税10万元。(2)12日,国内采购货物一批,取得增值税专用发票1张,本月通过认证。增值税专用发票上注明金额20万元、增值税税额2.6万元,通过银行支付了上述款项。(3)13日,进口货物--批,取得海关出具的“海关进口增值税专用缴款书”3张,注明金额共计10万元、增值税税额共计1.3万元。(4)15日,销售货物-批,开具增值税专用发票1张,发票注明金额130万元、增值税税额16.9万元,款项已经收妥(假设不考虑成本结转)。(5)20日,购进货物改变用途,将货物30万元(购买价)用于发放职工福利,该批货物进项税额为3.9万元,已于上月抵扣。(6)21日,提供联运运输服务,共取得收入109万元,并开具增值税专用发票,注明运输费用100万元、增值税税额9万元。同时支付给联运方运费54.5万元(含税),并取得增值税专用发票。
之前暂估入账,汇算已经调增,帐该怎么冲呢。当时1、借:原材料-暂估贷:应付账款-暂估2、借:工程施工贷:原材料-暂估。3、借:主营业务成本贷:工程施工
老师 我不知道报印花税的计税依据的数据在哪里找 一般纳税人 跟小规模都不知道 能教教我吗
老师,请问转让使用过的设备取得的收入和盘盈取得的收入属于啥收入啊
老师,请问要怎么查看公司应缴纳多少社保,个人应缴纳多少社保呢
老师,我明天去一家公司上班,我是小白,要怎么了解这个公司的财务状况呢?
老师,公司采购了一批材料,这包括了五种材料,但发票开的其中的一种材料,单位是“批”,这个发票应该不可以这样开吧
东西卖了,钱还没收回来,怎么做账
老师,问一下,公司内部银行卡转来转去,会计分录要怎么做?
老师:公司亏损几千万,然后我们公司是另外一个公司100%控股,现在控股公司要追究责任,公司欠租金,房东把办公室门锁了,会计凭证都在办公室不让拿走,会计工资也没有发,时隔一年了,现在房东找了律师,说办公室里面什么都没有了,我们公司的凭证没有了,现在说要追究会计责任,没有凭证了,那会计需要担责任吗?
行政单位公务员通讯补贴和公车补贴会计分录分别 怎么做?
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