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小规模纳税人季度末,已达起征点需要缴纳增值税,季度末对增值税如何处理

2022-04-20 18:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-20 18:42

借应交税费,应交增值税 贷银行存款。

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快账用户8132 追问 2022-04-20 18:42

这个是在下个季度初做的吗?就是季度末不用做任何处理

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齐红老师 解答 2022-04-20 18:43

对,季度末的时候不需要做处理。

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快账用户8132 追问 2022-04-20 18:44

季度末的现金流量表上,支付的税费为负数有问题吗

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齐红老师 解答 2022-04-20 18:45

这个应该不会是复数的呀。

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快账用户8132 追问 2022-04-20 18:49

已经是负数了,我要怎么核查错误

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齐红老师 解答 2022-04-20 18:50

你需要检查一下你流量的选择是不是错误?

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借应交税费,应交增值税 贷银行存款。
2022-04-20
你好  结转,免的增值税转到营业外收入 
2021-04-06
是的,是在季度末转到营业外收入
2020-03-02
同学,你好 季度再计提附加税
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借应交税费应交增值税附加税个人所得税企业所得税贷银行存款做这个就可以。
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