老师好，请问填写企业所得税申报表，资产总额，除了营业利润，还包括固定资产吗？，如果利润是负数，需要在资产总额里面减出来吗
资产总额，看资产负债表左边的资产合计就可以
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老师好，请问填写企业所得税申报表，资产总额，除了营业利润，还包括固定资产吗？，如果利润是负数，需要在资产总额里面减出来吗
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老师，你好，请问企业所得税季报，资产负债表，利润表，我如实填写吗？因为我只是打算预缴企业所得税，财务报表季报表，营业收入，营业成本如实填写吗，利润总额我是不是可以改动
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老师好，企业要求提供资产总额，净资产，纳税总额，销售收入总额，主营业务收入，请问老师我这取数正确吗？麻烦看下 1.资产总额是资产负债表中的资产合计，净资产是资产负债表的所有者权益（或股东权益）合计 2.纳税总额包括所有交的税费，比如增值税，企业所得税汇算清缴补的税等 3.销售收入总额自己主营业务收入就是利润表里的营业收入
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老师好，请问1，利润表里是营业利润还是利润总额或者是净利润需要与企业所得税预缴申报表里的利润总额一致？2，企业有外地预缴企业所得税，填利润表时需要填吗？如果需要填在哪里？
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2、甲卷烟厂（一般纳税人）生产 A、B、C 三种卷烟。A 种卷烟不含税调拨价格为每标准条 73 元，B 种卷烟不含税调拨价格为每标准条 78 元，C 种卷烟不含税调拨价格为每标准条 62 元。5 月发生以下经济业务： （1）月初库存外购应税烟丝的金额为 0，当月从乙卷烟厂购入一批已税烟丝，取得的增值 税专用发票上注明的价款为 30 万元、增值税税额为 3.9 万元，已经验收入库。 （2）领用购入烟丝的 25%，生产 A 种卷烟 100%箱（250 条/箱，200 支/条），并销售给某 商场，当月结清款项。 （3）领用购入烟丝的 25%，生产 B 种卷烟 100 箱（250 条/箱，200 支/条），并销售给某商 场，当月结清款项。 （4）领用购入烟丝的 40%，生产 C 种卷烟 200%箱，作为股本与甲企业合资成立一家烟草零 售经销商——M 公司。 （5）领用购入烟丝的 10%，委托 W 企业加工一种新型低焦油卷烟 3 箱。W 企业按每箱 0.2 万元收取加工费（不含税），当月加工完成后全部交给甲卷烟厂，带企业代收代缴消费税： 甲厂将这 3 箱新型卷烟销售给某商场，售价 3.2 万元/箱。 （烟丝的消费税税率为 30%，A、B 种卷烟和新型低焦油卷烟适用的消费税税率为 56%加 0.003 元/支，C 种烟适用的消费税税率为 36%加 0.003 元/支。） 根据上述资料回答下列问题： （1）计算该卷烟厂销售 A 种卷烟应缴纳的消费税。 （2）计算该卷烟厂销售 B 种卷烟应缴纳的消费税。 （3）计算该卷烟厂向 M 公司投资应缴纳的消费税。 （4）计算 W 企业应代收代缴的消费税和甲卷烟厂销售新型低焦油卷烟应缴纳的消费税。 （5）计算甲卷烟厂当月应纳消费税税额。
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老师，有一个公司因为上个月系统原因没有把应收单推到金蝶云系统，本月才可以，但是业务日期也变成了本月当天的日期，如果上个月的应收单手动记账的话，那么这个月多出来的这笔应收单如何冲掉？
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我想问一下属于减半征收企业所得税的内陆养殖企业有利润然后申报企业所得税的时候。填写金额的时候怎么填写是填写利润的一半吗
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根据经营所得已交税金如何倒退成本
粤公网安备 44030002003870号
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取资产合计年平均数据。
资产合计年平均数据是除12吗
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标
还是不太懂，老师 比如，这个季度的报表，资产总计是800多万，是不是就直接800÷4就是本季度的？
不是的，季度初和季度末是多少？先看第一季度的。
这就是第一季度。我们这个季度初和季度末就相差几十万
季度初看，去年12月末的 季度末看三月末的需要出具体的不要大体的 不要差不多 因为你要是填写的不对，你汇算清交填写的是正确的，这两个会出现提示
去年12月的是900万，这季度末是800多万，是这俩相加，÷2吗？
你好 对的 是这么做的
嗯嗯，谢谢老师！这个资产加速折旧，摊销（扣除）优惠明细表，是所有累计折旧的固定资产填总的折旧额，还是每一个都要单独填写，优惠代码是个什么东东，我们企业一直亏损，好像没有什么优惠什么的，我们是第一次填这个表。麻烦老师了。这个账载折旧是个什么？
这个季度有累计折旧和摊销，但是没有增加新的固定资产，这种该怎么填写呢
你好，同样的一个固定资产填写到一块就可以的，它里面不是详细的分开的，有电子设备的生产经营用的工具器具。 自己分类就可以的 优惠代码是在哪里看到的？
就这个表格里，它是两个项目，一个是加速折旧、摊销（不含一次性扣除）。 另一个是固定资产、无形资产一次性扣除。这两种我们都没有，是不是不用填写
资产总额是上了5000万，就不在是小微企业了吗
你好，没有的，打开保存一下就可以的。
超过五千万的，如果你的平均数据超过了五千万就不属于。
嗯嗯，好的，谢谢老师耐心的解答，谢谢
不用客气，工作愉快。