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老师,您好!去年退的所得税,但是去年未做结转分录,请问今年结转分录怎么写?

2022-04-20 10:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-20 10:17

您好 请问收到退税的时候分录怎么写的 大概多少金额

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快账用户3408 追问 2022-04-20 10:21

借:银行存款400 贷:应交税费-应交所得税 400

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齐红老师 解答 2022-04-20 10:23

借:所得税费用-400  贷:应交税费-应交所得税 -400

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快账用户3408 追问 2022-04-20 10:31

这个金额对去年的所得税汇算清缴有影响吗?需要调整报表吗?

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齐红老师 解答 2022-04-20 10:32

这个金额对去年的所得税汇算清缴没有影响  不要调整报表

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您好 请问收到退税的时候分录怎么写的 大概多少金额
2022-04-20
同学,你好 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税
2025-02-06
你好,销售的是产品的吗?
2023-05-19
上午好啊,您不更正2022年年度所得税汇算清缴的话,就是把这个计在2023年成本费用(金额大是不行的) 把这个结转到本月完工产品中 借:库存商品 贷:生产成本-水电费 (咱是生产企业么,因为您说未结转成本,我按制造业的分录)
2023-04-30
您好,借以前年度损益调整,贷其他应付款
2023-04-30
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