同学你好,金额较小不用调整,直接补申报增值税就可以了。
2020年9月根据维保服务合同开票给对方,没有提供劳务服务没有收到钱,已确认主营业务收入,没有结转主营业务成本,已缴纳相关税费,按照这笔收入申报了财务报表和所得税。 9月做的分录是借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税简易计税 2021年才会提供服务,想在21年确认收入结转成本。 2020年第四季度的报表和所得税还没有申报, 想在2020年10月把这笔收入调整一下,不计入2020年的收入了,不知道怎么做分录,麻烦老师解惑。
去年的三代手续费退库,退了一百多块钱,我没有申报增值税,分录写的是 借:银行存款 贷:营业外收入。今年需要怎么处理,还用补申报去年的增值税吗?
去年的三代手续费返还,有一百多块钱,我分录写的是 借:银行存款 贷:营业外收入,没有计提增值税,也没有申报增值税。今年又收到了四十块钱的返还,需要怎么处理,去年的还用补申报,调整分录吗?
请问小规模纳税人去年免增值税部分没有处理账务,直接借银行存款贷主营业务收入,没有贷应交增值税-免税部分。请问今年如何补记分录?需要更正营业外收入后怎样修改已提交的企业所得税年度申报表?
去年的账代理记账把应收记为应付去了,然后这笔账钱是收到了,票也开了,是公司给供应商开了票,应该是借 :应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税,但是她借为应付借方有余额,这种怎么处理,另外供应商给公司一张银行承兑汇票,到期钱到账,代理记账写分录写的是借:银行存款 贷库存现金
电子税务局点提交可以撤回吗?提交算申报吗
一般纳税人变成小规模纳税人后,应增值税-待认证进项税科目有余额要怎么处理
员工1-2月工资都是零申报,现在3月所属期不打算申报员工了,可以把员工离职时间填在24年的12月份吗
老师您好!因存在视同销售行为,会计上没有做销售处理,记入销售费用了,税务上已确认销项税额,账表不符,怎么调整可相符
企业法人以自己房子向银行贷款,银行直接将款项打给了有合同的第三方公司,然后第三方将款打给个人。公司账面没有款进出入。最终也是法人自己还银行款。只不过第三方收到钱后给我们公司开了发票,这种情况怎么做账呀。
资产负债表的年报是在财务软件选择2024年12期的吗
看科目余额表能看得出。这个季度是亏损还是盈利吗?
支付凭证截图是报销必须的原始凭证?
老师要是个人部分直接发工资扣除计其他应付款那其他应付款一直挂账
老师就是我把个人部分社保直接记在了应付职工薪酬工资里面那汇算清缴是不是调增
就是分录不用修改了。直接这个季度两个金额合并一起报增值税对吗
是的,可以这样做,金额小增值税部分直接冲减收入。
老师,分录这样写对吗?收到的返还金额是17.28元
嗯嗯,分录没有问题,税率选对就可以了。
老师税率是1%吗,我们是北京的小微小规模
现在的政策应该免税了吧,要看你们具体什么行业,你们平时用哪个税率就用一样的就可以了。