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早上好老师!小规模纳税人,由于公司资金周周转问题,公司少员工2021年3个月的工资!现在2022年4月补发,我应该怎么做账呢?

2022-04-15 06:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-15 07:00

你好,3月份没法的工资应该一直在应付职工薪酬里面挂账,4月份发放直接冲这个科目就可以

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快账用户2527 追问 2022-04-15 07:05

老实说我一直没有挂账,没有挂2021年7月8月9月10月11月12月,也就是说2021年总共6个月没有发员工工资,而到了第二年才来补发哦也就是今天4月15号,打算今天拿现金回来补发哦!这个怎么做账!

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齐红老师 解答 2022-04-15 08:13

没有挂账,你只能计入以前年度损益调整了

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快账用户2527 追问 2022-04-15 09:27

怎么调整?请教?我不会做分录?

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齐红老师 解答 2022-04-15 09:47

借:以前年度损益调整 贷:银行存款 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整

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你好,3月份没法的工资应该一直在应付职工薪酬里面挂账,4月份发放直接冲这个科目就可以
2022-04-15
你好,上年在职职工工资总额,是上年度1到12月份的应付工资薪金总额 
2023-07-09
你好也是要做工资的,发放工资的,可以少做点工资,少发几个人
2021-07-11
同学你好 少扣的挂其他应收款 下次做工资的时候冲抵了就行了 2.不用,发几个月的申报几个月的
2020-10-20
滞纳金计入营业外支出就可以、 你们更正个税申报表了吗
2024-06-20
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