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老师,2021年年底利润表中是亏损25万,期中有一份20万的加工费发票再2022年做汇算清缴前拿不到,汇算清缴时调增了20万,请问下我账里需要做什么吗

2022-04-11 16:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-04-11 16:40

你好; 汇算表调增处理 ;到时不单独做分录。 等着调增后是否影响了所得税; 如果缴纳的话 在做所得税分录处理即可 ; 如果不缴纳就不分录了哈

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快账用户9944 追问 2022-04-11 16:41

不影响,调完还是亏损的

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齐红老师 解答 2022-04-11 16:51

你好;   那你就不缴纳哈   

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齐红老师 | 官方答疑老师

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