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资料,计算下列问题: (1)B 企业代收代缴的消费税; (2)B 企业应缴的增值税; (3)A 卷烟厂应缴纳的消费税 (4)A 卷烟厂应缴纳的增值税。

资料,计算下列问题:
(1)B 企业代收代缴的消费税;
(2)B 企业应缴的增值税;
(3)A 卷烟厂应缴纳的消费税 (4)A 卷烟厂应缴纳的增值税。
2022-04-10 17:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-10 18:13

1)B 企业代收代缴的消费税; (25+8)/(1-0.3)*0.3=14.14

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齐红老师 解答 2022-04-10 18:13

B 企业应缴的增值税;8*0.13=1.04

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齐红老师 解答 2022-04-10 18:13

(3)A 卷烟厂应缴纳的消费税 50*0.3+(8000+4*8)*0.56+1004*150/10000=4527.98 实际缴纳消费税是 4527.98-14.14=4513.84

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齐红老师 解答 2022-04-10 18:14

4可以抵扣进项税额是 40*8*0.13+2*0.09+5.1+8*0.13=47.92 销项税额50*0.13+(8000+4*8)*0.13=1050.66 应交增值税1050.66-47.92=1002.74

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快账用户1110 追问 2022-04-10 18:46

支付运输费用2万元和加工费8万元题目中并未说是不含税,不是都应该是含税的吗

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齐红老师 解答 2022-04-10 19:21

开具专票就是不含税的

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1)B 企业代收代缴的消费税; (25+8)/(1-0.3)*0.3=14.14
2022-04-10
1)B 企业代收代缴的消费税; (25+8)/(1-0.3)*0.3=14.14
2022-04-10
你好需要计算做好了发给你
2022-12-31
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
2025-01-01
您好,老师明天上班给您解答过程。
2021-05-07
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