老师您好，我们公司工资做账是实际支付时一起计提发放做进去，现在做三月份账要按照权责发生制计提三月份工资，这样1-3月就计提了四个月工资，可以将一月份计提发放的12月份工资冲销掉吗
你好，不可以的，你在一月份计提什么时间发下去的。
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单位2021年1月份开始做账，但是有三个员工是20年12月份的工资没有发放，以前也没有账目，不知道计提过没有，在2021年2月份发放了12、1月份的工资，对于12月份的三个人的工资我该账目处理？是在1月份计提一下，然后发放，还是不用计提了，直接发放？
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老师您好，我们公司工资做账是实际支付时一起计提发放做进去，现在做三月份账要按照权责发生制计提三月份工资，这样1-3月就计提了四个月工资，可以将一月份计提发放的12月份工资冲销掉吗
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老师 公司9月份计提工资9万，但10月发放9月工资的时候 实际发了10万，要冲掉9月计提的，再重新计提. 这个冲是在9月份的账冲掉 再重新计提 还是10月份的账冲掉 重新计提
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老师，我想问一下我们公司现在做12月份的账，计提的是11月份的工资，发放的也是11月份的个工资，这样做可以吗
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就是将一月份计提的12月份工资冲销
这种情况这么做呢老师
不可以的，那你12月份计提的不就多了。
是将12计提的冲销掉，为啥还多了
那12月份你们多计提了工资吗？
没有，12月份工资在一月份计提发放
但是不冲销今年第一季度就计提四笔工资
那你们计提晚了一个月？ 去年的你可以借利润分配未分配利润贷应付职工薪酬做到今年一月份。 然后一月份还有三月份当月的还是借管理费用，工资贷，应付职工薪酬工资。
不是晚了，之前是比如1月15日发放12月工资，直接在1月，借管理贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行
现在要将三月份工资，也就是四月15号发放的，先计提在三月里
像这种情况这么办老师
正常计提就可以的。 也就是你一到三月份计提了四个月的工资。
上面不是告诉你的方法，去年12月份的，你在今年做的话，可以用利润分配来做抵扣的2一年的所得税。