结转增值税时，有加计扣除怎么结转

我们是一般纳税人

我的意思是你们平时增值税怎么结转的？

销项-进项

我的意思是你怎么做会计分录的？我好告诉您怎么做

借：销项税额 贷：进项税额 转出未交增值税

借：转出未交增值税 贷：未交增值税

借应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税加计扣除

都是应交税费的明细

按照我上面这么做就可以。

这样做对吗

对，没错，就是这么做。

加计扣除一直放在那里吗

加计扣除的时候，你不会有一个假期扣除的会计分录。

不知道怎么做

借应交税费应交增值税加计抵减贷营业外收入。

就是一起做是吗

对计提和结转可以做到一起。

好的谢谢老师