老师，您好，我想问一下，我们有两个单位的账，一个是一般纳税人，一个是个体工商户，做报表的时候得合并到一起，这个月给个体工商户支付利润20万，合并报表的时候我得怎么填？它影响的是实收资本还是未分配利润？因为一个是一般纳税人，一个是个体，所以我整不明白了。
同学，你好！ 合并报表把两家看作一家，合并报表里面啥也不影响。因为影响因素是需要抵消的。
-
Q
老师，您好！有一个公司原先是个体工商户，而且是双核定的，每次都是申报个人经营所得，现在1月份开始升为了一般纳税人，身为一般纳税人不是要申报工资薪金吗？我刚去国税局问了下，国税说不需要申报工资薪金，我有点不太明白了。老师，现在这个情况是否需要申报工资薪金了。
-
Q
老师您好，我公司是个转企，现在是一般纳税人，当时还是个体户时候，有笔交易我们给对方开的手工发票，对方一直没给我们打款，直到上个月打了款进来，时隔10来年，当时是个体户也没有建账，也找不到发票和报表，请问给我们转进来的这笔款该怎么入账
-
Q
老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
-
Q
老师，您好，我想问一下，我们有两个单位的账，一个是一般纳税人，一个是个体工商户，做报表的时候得合并到一起，这个月给个体工商户支付利润20万，合并报表的时候我得怎么填？它影响的是实收资本还是未分配利润？因为一个是一般纳税人，一个是个体，所以我整不明白了。
-
Q
老师你好，我在一间公司上班有取得每月工资收入4500元，一年5.4万，也没有交个税，但是我自己名下开了一间个体户是负责人，想问我个体收入一年是52万收入，成本费用48万，利润是4万，申报生产所得的时候减6万不用交税，个体户收入和我工资收入会合并一齐算的吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我知道，因为我现在的资产负债表不平，差的就是给个体法人支付的利润20万。
同学，你好！ 支付利润 借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款 报表应该是平的呢，是什么原因导致的不平呢？
我也不知道，金额差的就是这20万
同学，你好！ 把支付利润的这笔分录先删掉，然后结账试试资产负债表是否平衡，如果不平衡就不是这笔分录的问题了