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某生产型企业为增值税一般纳税人,增值税率13%,外购原材料一批,取得增值税专用发票注明价款200万元、增值税26万元,支付运输费20万元,取得专用发票,当月职工食堂在建工程领用外购材料20%。计算增值税进项税额

2022-04-01 21:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-04-01 22:11

同学你好,进项税额=26%2B20*9%=27.8,进项税额转出=27.8*20%=5.56

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齐红老师 | 官方答疑老师

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