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请问老师,3月份冲红了一张红票以前年度的专票,怎么做想呢?

2022-04-01 15:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-01 15:47

您好,您是冲的收入的发票吗?您今年的话正常做凭证就可以,因为红字发票的话,你就是把主营业务收入和应交税费放在借方就可以啦。

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快账用户7269 追问 2022-04-01 15:48

以前年度也做相反分录吗

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齐红老师 解答 2022-04-01 15:50

你好,因为咱这个红冲发票是在三月份开出来的,咱现在根据这个红字发票做账的话,咱就不牵扯以前年度损益调整。

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快账用户7269 追问 2022-04-01 15:52

不调整以前年度吗?就这个月做相反分录是吗??冲应收跟主营收入,增值税是吗??

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齐红老师 解答 2022-04-01 15:56

对的,同学咱一般在实操中都是这样做的。

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快账用户7269 追问 2022-04-01 15:56

好的,谢谢您

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齐红老师 解答 2022-04-01 16:06

祝您生活愉快感谢五星

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您好,您是冲的收入的发票吗?您今年的话正常做凭证就可以,因为红字发票的话,你就是把主营业务收入和应交税费放在借方就可以啦。
2022-04-01
你好,这个是你们单位是销售方吗?
2022-02-14
你好这个跨月,你只能开蓝字冲了,
2021-07-07
新年好 先根据红冲的发票做之前入账的相反分录,然后根据重新开蓝字发票再做相应分录就是了
2024-02-19
开错的红字发票可以作废 一张通知单对应一张有效的红字发票,如果这张红字发票未抄税,则只需将此红字发票先进行作废,然后直接再重新开具一张红字发票即可,无需再重新开申请单和通知单。(注:如果红字发票已经抄税,则只能咨询税务局从业务上进行处理。) 以下是注意事项: 1、信息表开具错误,负数发票开具正确,导致负数发票开具与信息表不对应。若负数发票与信息表不对应,税务端系统会提示核销不通过,企业无法进行正常申报。这种情况下需要提请税务机关进行信息表修正,将错误的信息表编号修正为正确的编号,使得企业可以正常申报。 2、红字信息表上传成功后发现错误,需要修改或撤销的。填错的信息表未上传时,可直接在开票系统中作废;一旦上传成功,纳税人端便不能修改或撤销。应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理信息表的撤销。 3、负数发票开具错误,但已经不能作废的。负数发票开具错误不能再申请红字发票,因此若发现错误应及时作废,并开具正确发票。若开错的负数发票已经不能作废,就需要向税务机关说明情况,请税务机关提出处理意见。
2021-07-07
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