你好; 你之前计入的是 管理费用去支付的;现在就得 去做 贷方 以前年度损益调整; 不是做其他业务收入; 也不是 去直接冲管理费用去 ; 因为跨年了
1、收到业主缴纳水费 借:银行存款 100000 贷:其他业务收入-水费 97087.38 应交税费-应交增值税-应交税金 2912.62 2、支付自来水公司水费 借:其他业务成本 80000 贷:银行存款 80000 4、月末结转应纳税金差额部分 借:应交税费-应交增值税 2330.10 贷:其他业务成本 2330.10 (按向业主收取款减去付自来水或供电局(100000-80000)的差额,按销项2912.62减掉20000/1.03*3%=582.52,等于2330.10,疫情期1%) 物业公司收到水费是这样帐务处理吗?还是直接 借:银行,贷:其他应收款,支付给自来水公司是借:其他应收账款,贷:银行
老师 支付员工宿舍费用时候 水电费是员工自己交 当时是借预付账款借其他应收款 贷银行存款,收到员工水电费是借银行存款贷其他应收 这样其他应收就平了,但是后来收到了发票 就是借管理费用物业管理费 借管理费用水电费贷预收账款贷其他应收款,我这样的话其他应收款好像平不了,怎么能平呢?
老师你好,公司收到物业退回的上年度多收电费1000元,怎么做分录?支付做借:管理费用–水电费,贷:银行存款
我公司物业公司代扣代交电费支付时借管理费用贷银行存款收到时借银行存款贷其他业务收入,这是2020年的,怎么调整
物业退回去年多收的水电费,会计做成借银行存款,贷其他业务收入,这个应该是冲减管理费用吧?
对石油公司进行税审,积分消费要注意什么事项?
您好老师,我送给顾客的礼品,要做视同销售收入以及缴纳增值税,我购买的时候开的普票,那么我免费送了,这部分要交增值税,我可以用其他发票的进项来抵扣吗?
已固定资产的方式注资,计入实收资本,也要交印花税吗
老师,2024年企业在开办期间,企业会计人把发生的费用都入了费用,管理费用——招待费,或者其它,那这样我2025年做汇算清缴的时候改如何做
股东分红和综合所得个税,是一个吗
老师,你给用数字解释一下第三点处置怎么做分录?比如我处置收到100。那么这个100减去交易性金融资产成本,交易性金融资产公允价值(这两个是资产的账面对吧)然后题目会告诉交易费金额,也减去,就是实际的赔或者证,用投资收益表示?对么
老师您好 调增调减我不是很明白 这里为什么还要调减 ,税务已经将价税费30万作为了计税依据 会计上记了折旧2.5 应该调增30-2.5 补充上去 调增 这为什么还是调减?
皮包公司做财务风险请问有多大?毛利率才千分之八太低
1.财务面试一般要问面试官什么? 2.像问每月结账报税时间能了解到啥? 3.还要问些啥?
建筑挂靠,我们是挂靠单位,现在要做内账,应收应付怎么做
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我们是民间组织协会,不需要做以前年度损益调整吧
你好;民非不用; 去冲 非限定性净资产
前年退这个水电费的时候,她做的是借:银行存款,贷应付账款,去年她发现错了更正做成,借:应付账款 贷:其他业务收入, 现在我反结账,要怎么改?
你好 ; 你其他业务收入 都结转到 非限定净资产去; 。 那么你 就红冲:借 其他业务收入 贷管理费用