咨询
Q

向某大型商场销售一批高档化妆品取得销售额不含税500000元,支付运输费用2000元,取得增值税专用发票2.将一批新研制的高档化妆品赠予某剧团,成本金额70000元,该新产品无同类产品市场销售价格,〔高档化妆品消费税税率15%,成本利润率5%〕求增值税和消费税

2022-03-30 21:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-30 21:36

销项=500000*13%=65000元 进项=2000*9%=180元 消费税=(70000*(1%2B5%))/(1-15%)*15%%2B500000*15%=87970.59元 增值税=70000*(1%2B5%)/(1-15%)*13%%2B65000-180=76061.18元

头像
快账用户dt53 追问 2022-03-30 21:39

70000×括号里面的是?

头像
齐红老师 解答 2022-03-30 21:46

是算上的成本利润率

头像
快账用户dt53 追问 2022-03-30 21:50

前面还有一个购进专用物资,价税合计464000用于扩建,扩建后原值增加50%以上,

头像
齐红老师 解答 2022-03-30 21:53

产生进项税额=464000/1.13*13%=53380.53可抵扣。

头像
快账用户dt53 追问 2022-03-30 21:54

可抵扣那在算增值税的时候是不是也要减去啊

头像
快账用户dt53 追问 2022-03-30 21:54

可抵扣那在算增值税的时候是不是也要减去啊

头像
齐红老师 解答 2022-03-30 21:56

“可抵扣那在算增值税的时候是不是也要减去啊”是的,扣减就行。

头像
快账用户dt53 追问 2022-03-30 21:57

好的,谢谢

头像
齐红老师 解答 2022-03-30 21:57

好的好的,不客气的。

头像
快账用户dt53 追问 2022-03-30 21:58

还有三个题呢,有点分不清消费税和增值税,太难了

头像
齐红老师 解答 2022-03-30 22:01

同学老师一次只能接一道题哈,如果您已经发起过了那么会有回复的,

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×