演示账套

5.某商场为增值税一般纳税人，2021年8月销售货物取得含增值税销额101.7万元，销售餐饮服务取得含增值税销额21.2万元。已知，销售货物的增值税税率为13%，销售餐饮服务的增值税税率为6%。计算该商场增值税销项税额是多少元？

2022-03-28 18:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-28 18:33

同学你好该商场增值税销项税=101.7/（1%2B13%）*13%%2B21.2/（1%2B6%）*6%=12.9

2022-03-28

您好，根据您的理解，101.7*0.13/1.13+21.2*0.06/1.06

2022-03-28

计算增值税销项税额销售货物不含税销售额：万元，销项税额为万元。销售餐饮服务不含税销售额：万元，销项税额为万元。总的销项税额：万元。计算应纳税额应纳税额 = 销项税额 - 进项税额，进项税额为万元，应纳税额为万元。综上，（1）销项税额为万元；（2）应纳税额为万元。

2024-12-10

您好甲商场当月增值税销项税额101.7/1.13*0.13%2B25.6/1.06*0.06=13.1490566038

2022-04-02

您好 (1)计算该商场增值税销项税额; 226/(1%2B0.13)*0.13%2B37.1/(1%2B0.06)*0.06=28.1 万元 (2)计算该商场应纳税额。进项税额13000元需要缴纳增税28.1-1.3=26.8万元

2024-03-29

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