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老师,我们公司是一般纳税人物业公司,电费代收代开发票,2月份收到业主的电费后给业主开了发票,我们把收到电费转给电力公司后,次月电力公司才给我们开的发票。该怎么做账呢?

2022-03-23 09:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-23 09:12

你好 ;    你们是代收代付  你如果开票出去了 就得做收入处理的; 比如 借 银行存款  贷其他业务收入; 应交税费-应交增值税。支付出去 :借其他业务成本贷银行存款   

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快账用户8274 追问 2022-03-23 09:13

是和老师做的一样的分录,次月收到电费发票该怎么做账呢

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齐红老师 解答 2022-03-23 09:18

 你好 ;  收到电费后直接附你   其他业务成本  后面凭证去即可 

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快账用户8274 追问 2022-03-23 09:20

老师,那是2月的账,开的票是3月的日期,也可以直接附上吗?

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齐红老师 解答 2022-03-23 09:30

可以的。 算补充发票给你们   

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快账用户8274 追问 2022-03-23 09:33

好的,谢谢老师,那就是三月份收到发票不用做这笔账了,是吗?

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齐红老师 解答 2022-03-23 09:39

  是的。 就不单独做分录了 。对的  ;不客气 ; 满意请给予评价 

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