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老师好!公司准备注销,21年已清理所有固定资产。现在要做21年的企业所得税汇算清缴。请问报表中的《资产折旧、摊销及纳税调整明细表还要填写吗?

2022-03-21 17:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-03-21 18:07

你好; 21年的固定资产清理 都是按正常固定资产折旧 是否有加速折旧这些 ?

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快账用户6285 追问 2022-03-21 18:09

一直都是正常折旧的,清理时也是正规开票出去。

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齐红老师 解答 2022-03-21 18:13

 你好;    那需要填写哈;  你虽然清理了但是你21年还是发生了数据的 

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相关问题讨论
你好; 21年的固定资产清理 都是按正常固定资产折旧 是否有加速折旧这些 ?
2022-03-21
你好!这个正常填写就行了,跟以前年度是一样的,只是这个折旧的金额可能就不满一年。
2024-05-15
全部不需要填写,因为全部已经转销了,就是固定资产清理了,直接需要固定资产原值、折旧金额结转处理。
2021-05-26
你好同学,那就说明你本年是没有折旧的,没有折旧的话,你就需要,嗯减少你的损益类科目,因为咱集体折旧的话,一般是借管理费用贷累计折旧,是不是那说明管理费用就少了,那其实你可以可以这样,你把那个资产折旧表你那你直接填零就可以呀。
2022-04-25
如果21年和22年的汇算清缴都没有填写资产折旧摊销纳税调整明细表,而公司有固定资产,建议进行更正。即使已经零申报,也需要按照税收法规的要求,正确记录和申报固定资产的折旧和摊销费用。如果不进行更正,可能会导致未来被税务部门审查并处以罚款或其他处罚。
2024-01-31
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