同学你好 收几个点的管理费呢
我请教一个购车抵税的问题,我现在的公司是这个月新注册的建筑公司,过节后才去税局报到,申请一般纳税人,目前还没有开票也没有进项,老板想以公司买一辆车,想入广州公司牌,上牌资格其中一项是要公司提供上年或今年已交纳1万的税票,我问过这个税票是包括增值税、消费税、所得税,目前公司没有业务那来交了税的票?目前我们老板以个人名义挂靠了一个小工程,老板就说让这项目的总包被挂靠方与我们新公司签一份项目部分分包合同,总包打款12万给我们开票就可以了,,买来的车才16万,为上牌先交了1万税,又要交购置税1.6万,这1.6万的购置税不能抵扣吧,那购车进项要抵当月没有销项有用吗?可以等到有销项时抵吗?现在进项发票是不是取消了360天认证吗?分录又怎么做呢?
请教老师,我们一般纳税人,水利项目,100万的项目,现在我把其中一部分项目包出去给第三方50万,剩下50万的部分自己公司做,那么现在包出去的50万里面我公司要抽20的管理费,现在这个50万管理费应该怎么算,还要收取其他哪些税费等
老师,劳务公司,有个项目挂靠我方,异地预缴对方自己预缴了一部分,剩余部分我方本地缴纳。当时做的异地预缴是借应交税费贷其他应付款,现在项目做完,我方给他们计算税费是直接从总计的税费中扣掉他已经预缴的部分,剩余的部分再从工程款中扣除,请问当时预缴的分录怎么平账。比如总计应交税费10万元,减去他预缴的2万,剩余8万从工程款中扣除,那个2万我怎么平账
老师,是这样的,我们挂靠在一家单位,签署了挂靠协议,签的是老板个人的名字,用这个单位的资质承接一些安保项目,姑且称项目的对象为甲方,然后个人授权给我们的公司,我们公司又分包给下面的分包方。项目有的需要我们3个月垫资,有的是分包方把钱打给我们公司,我们公司再去支付项目工资。一般是由我们的挂靠方去开票给甲方,然后甲方再付款给我们。所以我现在不太清楚,这样的话我做账的时候,分包下去的有的也算是挂靠在我们公司接项目只需要收管理费就好了,这种情况要怎么处理分录?挂靠方打钱给我们去支付工资?
老师您好,我是一般纳税人监理公司,我们跟政府部门签了合同,这个项目其实是一个部门领导的项目,合同总金额是47万,现在我们收款后要给对方返7万,老师,就是我们返7万,但是对方不开成本票,那这种情况我们应该怎么处理最好,因为我们要出钱,但是我们没有成本的这个事
应付票据是什么票据?
老师,您好,这题解析没看懂,能说的更清晰点吗?
老师,一般纳税人收到发票可以先不认证吗?
老师,这题答案选D,可我不明白A选项,它是计入其他综合收益的,这个其他综合收益是可以计入损益的,为什么A不选
为啥分析流动比率的可信性要分析存货和应收账款周转率
老师,员工3月5日到岗,马上计算3月份工资,5000/21.75得到日工资,×实际工作天数,请问周六日要算进去吗
老师您好 本题的讲货物用于赞助视同销售 和 用于赞助不得税前扣除 该如何理解呢?
老师,客户转账给我们A公司,A公司开不了客户需要的发票,我们B公司可以开,可以把客户转给A公司的钱,转B公司吗
老师好,a公司租赁b公司的机械设备,b公司具体怎么跟a公司开租赁发票,求票样
老师,小规模付上个月的加工费这样做是对的吗? 这个是之前的会计的做的, 是不是可以做成借生产成本,贷银行存款,月末把生产成本全都结转库存商品就可以?
20个点的管理费
其他的税还有哪些是包出去的第三方承担的,该怎么算呢?
那就是50万乘以20% 这样计算
再请教老师包出去的50万,剩下的增值税比如不考虑进项税额的情况下,附加税,以及企业所得税我要怎么算呢?
按照不含税收入乘以综合税率就行了
请教老师,综合税率又是怎么算的?
同学你好 就是交的总的税额除以不含税收入
好的,那么老师,请问外包出去的部分,他们要不要承担所有的综合税负,也就是说比如,比如企业所得税包工头也要承担这50万部分的所得税吗?
是不是50万减去10万的管理费,比如综合税负是5个点,然后对方就是40万里面再减去承担的综合税费2万,只要开38万的成本票来结工程款了,还是用50万去算综合税费等于2.5万元
同学你好 对的 这个要承担的 这个是不含税收入乘以综合税率
如果包工头说,不考虑销项税的情况下,我这个50里面减去管理费10万,比如减去增值税等其他的附加税2万以外,剩下的部分是38万,我开38万的票来,包工头说他没有产生利润所以不用承担企业所得税的税负呢?
这个得看被挂靠企业的所得税税负率
也就是说不能以包工头单个的利润来衡量他要不要交所得税,而是要共同分摊到收入金额里
对的 是这样理解的
谢谢老师的解答
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