老师，请问下年底关账时，已按报表申报相应税款，但根据审计要求需要对一笔预收账款进行确认收入，这种情况该如何处理我申报的税费与一月份的报表不一致的情况了？
你好； 去修改你申报表才行的； 你改账后对应去 改所属期里面的收入 申报表 和报表的
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老师，问题是这样的，公司在三月份有留底税额，四月份的销项税小于进项，建筑公司异地预缴了税款，4月的申报表主表上显示多交税了，这种情况导致年末结转应交税金各科目余额的时候，已交税金科目出现差额，金额正好是4月异地预交的税款，这种情况该怎么处理或者我需要在12月份的申报表中调整
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账上应交税费与申报表不一致，查原因是因为1、有去年的罚滞纳金以及社保费用扣款做到了未交增值税里2，以前月份有的月份进项认证了，但是账里没做，或是相反的情况3、不管是否缴税错将每月的进项销项结转到未交增值税，请问这种情况如何调整?
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老师，请问下年底关账时，已按报表申报相应税款，但根据审计要求需要对一笔预收账款进行确认收入，这种情况该如何处理我申报的税费与一月份的报表不一致的情况了？
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李红注册会计师负责审计甲公司2021年度财务报表。审计工作底稿记载了审计项目组对应收账款实施进一步审计程序的相关情况。部分内容如下:1.李红未将2021年末账龄为"2-3年”的应收账款纳入函证范围,并在审计工作底稿中说明了未函证的原因是这部分应收账款与2020年末账龄为"1-2年”的应收账款相比没有任何变化。2.李红基于应收账款违反存在认定必然引|起营业收入违反发生认定这一关系，要求项目组成员根据应收账款违反存在认定的金额和相关税率推算出营业收入违反发生认定的发生额，并建议甲公司调整;3)甲公司2021年末以应收顺天公司的货款向某银行办理了贴现。项目组成员检查后确认了甲公司进行了正确的账务处理，李红认为无需实施其他审计程序;要求:针对上述每种情况，假定不考虑其他情况，分别指出李红注册会计师的做法是否恰当，简要说明理由。
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李红注册会计师负责审计甲公司2021年度财务报表。审计工作底稿记载了审计项目组对应收账款实施进一步审计程序的相关情况。部分内容如下:1)李红未将2021年末账龄为2-3年”的应收账款纳入函证范围，并在审计工作底稿中说明了未函证的原因是这部分应收账款与2020年末账龄1-2年”的应收账款相比没有任何变化。(2)李红基于应收账款违反存在认定必然引起营业收入违反发生认定这一关系，要求项目组成员根据应收账款违反存在认定的金额和相关税率推算出营业收入违反发生认定的发生额，并建议甲公司调整;(3)甲公司2021年末以应收顺天公司的货款向某银行办理了贴现。项目组成员检查后确认了甲公司进行了正确的账务处理，李红认为无需实施其他审计程序;要求:针对上述每种情况，假定不考虑其他情况，分别指出李红注册会计师的做法是否恰当，简要说明理由。
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外账上有个其他应付款 A 20万 有个其他应收款 B 20万 我可以 用公户转给A 让A 转给B 然后B 再转给公户 分录 公户转A的时候 借 其他应付款A 20 万 贷银行存款20万 B再转公户的时候 借 银行存款 20万 贷 其他应收款B 20万吗？ 这样这两个就在账上平了 这样行吗？
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不改申报表行不？
如果现在改了申报表岂不是还要交滞纳金了哦
你好； 要改 ； 你这个 报表和申报表都影响了
就没有更好的办法去处理么？
我们每年汇算清缴的时候都用的是审计出具的报告，那时都修改了也调整了呀
你好； 那你就 问下税务局那边 是否可以直接 22年 做汇算处理调整
可不可以我将上年的那笔收入通过以前年度损失调整，然后做在开票这个月转成今年的收入，这样行不？
你好； 可以 。但是必须要以前年度损益调整处理分录 。还得涉及所得税的调整
这个分录具体是怎么样滴？老师能否详细告知么？
你好； 比如借预收账款 贷 以前年度损益调整 ； 应交税费-应交增值税。 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交企业所得税 ； 应交税费- 应交城建税 -教育费附加- 地方教育费附加； 缴纳 ：借 应交税费-应交企业所得税 ； 应交税费- 应交城建税 -教育费附加- 地方教育费附加；应交税费-应交增值税。贷银行存款 。结转 余额到利润分配去