Q
我们是商贸、批发行业，购入和卖出都是按含税单价和总金额计算的，那么他做购进分录就是 借:库存商品（4含税） 贷:应付账款（含税） 按发票调购进 借:应交税费 进项税 借:库存商品（红字），这样正确吗？我看我们老会计是这么走的账
2022-02-25 22:23
2022-02-25 22:24
您好，这样是可以的哈
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Q
我当月收到销售折让红字发票，做账务处理：借库存商品红字，贷应交税费进项税额转出篮字，贷应付账款红字。那么我在交税的时候，是实际销售税额+进项转出-进项税额。那么我的购进成本应该是进项金额-库存商品红字金额，也就是我的购进成本了 还是说不需要减红字金额
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Q
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Q
老师，请问下，供应商的红字发票，会计分录是不是借库存商品，借应交税费应交增值税进项税额转出，贷应付账款？那这样的话，还需要做一笔分录，借库存商品，贷应交税费应交增值税进项税额转出吗？
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Q
老师我们是购买方 发票冲红 进项票已抵扣 分录怎么做?这是原来的分录 分录是:借:库存商品159292.04 应交税费20707.96 贷:应付账款108000 银行存款72000 借:生产成本159292.04 贷:库存商品159292.04
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Q
老师好，若11月购进一批含税13000元的商品，11月把此商品也卖给了客户，也开了销售发票并做了销售收入，但是供应商是12月才给到的进项发票，那11月的购进分录是：借：库存商品 10000，贷：应付账款暂估款10000吗？12月份收到进项发票后红冲分录如下：借：库存商品 -10000，贷：应付账款暂估款-10000；重做购进：借：库存商品 10000，进项税额 3000；贷：银行存款13000，是这样吗，谢谢。
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不懂她这是啥意思。。。看不懂啊老师
就是这样的，一开始没有票，是要暂估入账的，然后后来票了在冲销
？可是我记着他这个怎么感觉和暂估入账和票来了做账时的分录不一样啊
是一样的，这个就是刚才你们会计做的
正常的业务暂估入库的相关分录是怎么做的来呀？
就是用原材料含税价，作为库存商品的借方