您好! 业务1 进项税额=20万*13%=26000 业务2 进项税额=10000*3%*50%=150,100件作为职工奖励属于非应税项目,进项税不得抵扣。 业务3 销项税额= 20000/(1+11%)*11%=1981.98元 业务4 销项税额=500000*11%=55000 业务5 销项税额=40000/(1+11%)*11%=3963.96 业务6 进项税额留抵3000 业务7 管理不善导致原材料损失,进项税额转出 20000*13%=2.6万元
某农机厂为一般纳税人,适用税率为9%。某月发生以下业务: (1)购入零部件用于生产,取得专用发票,不含税价款为20万元。 (2)向某小规模纳税人购入某日用品200件,取得由税务机关代开的专用发票,注明不含税价款1万元,3%%的征收率。其中,100件作为奖励分发给职工,另外100件作为礼品赠送给采购方。 (3)接受委托加工机器一台。对方提供原材料的价值为14万元,开具普通发票给对 方,收取加工费2万元。 (4)销售一批农机,价值50万元,开具专用发票。 (5)转让一台旧机器,收到价款4万元。 (6)由于暴雨,淋坏了原来购入的用于生产的一批零件,原采购成本为20000兀。(7)已知期初有留抵税额3000元。 已知相关发票均可以抵扣,请计算上述各项税款,并说明是否可以抵扣;计算该月应缴纳的增值税。
某农机厂为一般纳税人,适用税率为11%。某月发生如下业务:(10分)(1)购入零部件用于生产,取得专用发票,不含税价款200000元;(2)向某小规模纳税人购入某日用品200件,取得由税务机关代开的专用发票,注明不含税价款10000元,3%的征收率。其中有100件分发给职工作为奖励;100件赠送给采购方作为礼品;(3)接受委托加工机机品一台。对万提供原材料的价值为140000元,开具音通发票给对万,收取了加费20000元;(4)开具专用发票,销售一批农机价值500000元;(5)转让一台旧机器收到价款40000元;(6)已知,期初有留抵税额3000元;(7)由于管理不善导致购入用于生产的一批零件损坏,原来采购成本为20000元。假定发票都经过认证抵扣。计算:(1)计算说明上述各项税款以及是否可以抵扣;(2)企业应纳增值税税款。
某农机厂为一般纳税人,适用税率为11%。某月发生如下业务:(10分)(1)购入零部件用于生产,取得专用发票,不含税价款200000元;(2)向某小规模纳税人购入某日用品200件,取得由税务机关代开的专用发票,注明不含税价款10000元,3%的征收率。其中有100件分发给职工作为奖励;100件赠送给采购方作为礼品;(3)接受委托加工机机品一台。对万提供原材料的价值为140000元,开具音通发票给对万,收取了加费20000元;(4)开具专用发票,销售一批农机价值500000元;(5)转让一台旧机器收到价款40000元;(6)已知,期初有留抵税额3000元;(7)由于管理不善导致购入用于生产的一批零件损坏,原来采购成本为20000元。假定发票都经过认证抵扣。计算:(1)计算说明上述各项税款以及是否可以抵扣;(2)企业应纳增值税税款。
某农机厂为一般纳税人,适用税率为11%。某月发生如下业务:(10分)(1)购入零部件用于生产,取得专用发票,不含税价款200000元;(2)向某小规模纳税人购入某日用品200件,取得由税务机关代开的专用发票,注明不含税价款10000元,3%的征收率。其中有100件分发给职工作为奖励;100件赠送给采购方作为礼品;(3)接受委托加工机机品一台。对万提供原材料的价值为140000元,开具音通发票给对万,收取了加费20000元;(4)开具专用发票,销售一批农机价值500000元;(5)转让一台旧机器收到价款40000元;(6)已知,期初有留抵税额3000元;(7)由于管理不善导致购入用于生产的一批零件损坏,原来采购成本为20000元。假定发票都经过认证抵扣。计算:(1)计算说明上述各项税款以及是否可以抵扣;(2)企业应纳增值税税款。
某农机厂为一般纳税人,适用税率为11%。某月发生如下业务:(10分)(1)购入零部件用于生产,取得专用发票,不含税价款200000元;(2)向某小规模纳税人购入某日用品200件,取得由税务机关代开的专用发票,注明不含税价款10000元,3%的征收率。其中有100件分发给职工作为奖励;100件赠送给采购方作为礼品;(3)接受委托加工机机品一台。对万提供原材料的价值为140000元,开具音通发票给对万,收取了加费20000元;(4)开具专用发票,销售一批农机价值500000元;(5)转让一台旧机器收到价款40000元;(6)已知,期初有留抵税额3000元;(7)由于管理不善导致购入用于生产的一批零件损坏,原来采购成本为20000元。假定发票都经过认证抵扣。计算:(1)计算说明上述各项税款以及是否可以抵扣;(2)企业应纳增值税税款。
你好老师一般纳税人公司收到对方开具的增值税普通发票,免税的(农产品发票),怎么抵扣进项?
专升本培训机构,就是给学生集训上课的。营业执照上面写了:教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);可以开非学历教育*培训费吗?我们公司没有教学资质
老师我在填写竣工结算报告的审计期间时,我发现审计报告中他有个截止时间,那个时间比完工时间要晚,这时候填哪个
对于竣工财务决算审计,报告期间填项目从开工到动工时间,还是填从项目批复到截止日
100元的商品,使用90抵100的代金券,平台再收取8%的佣金,做账时10元的抵扣和8%的平台佣金也就是7.2(90*8%=7.2)都计入销售费用吗 借:应收/银行存款82.8 销售费用 17.2 贷:主营88.5 应交税费11.5
金蝶kis 云迷你版显示离线登陆次数已达上限,请联网重新登陆 登不上去怎么办
收到的货款 转入其他应收款 那么其他应收款的下级科目应该写什么
你好 我考取了注册会计师证书 市非执业会员 可以担任代理记账公司的负责人吗
老师请问我们是医疗器械供应商,经营范围只有医疗器械销售。一般纳税人,供给医院的设备坏了要维修,我们给医院开维修费的税率是多少啊?只能是13的税点对吧?有这个技术服务经营范围才能开6的税点吗?老师写的多的吧?
你好,想咨询一下问题
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