老师，您好，麻烦问一下，小规模季度填增值税报表，应纳税额比我实际开出来的多一分钱，怎么处理，是系统算的四舍五入比我实际多一分钱
你好，你们需要交税的吗？
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老师，您好，麻烦问一下，小规模季度填增值税报表，应纳税额比我实际开出来的多一分钱，怎么处理，是系统算的四舍五入比我实际多一分钱
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老师，您好，麻烦问一下，小规模季度填增值税报表，应纳税额比我实际开出来的多一分钱，怎么处理，是系统算的四舍五入比我实际多一分钱
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老师您好，我公司为小规模纳税人，第一季度开的增值税普通发票上，由于小数位四舍五入的原因，导致我现在发票上和税控盘里面统计的应交税费，应交增值税相差一分钱，请问我这个现在怎样弄？
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老师，我想问一下，我们是小规模纳税人代开的专票，实际缴纳的增值税比应该交的增值税多了两分钱，这两分钱能计入营业外支出吗？
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老师， 请问我们是小规模纳税人，我这个季度开了专票，我填写收入的时候，系统自动计算了税额，但是自动计算的税额比实际的税额少了一分钱，收入金额是对的，这个我该怎么处理
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当有人给公司提供劳务，收到钱后又把个人所得税存到公司账户时，会计怎么入账
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二、资料：20x4年1月1日，承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同，已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定，第1年年初的消费者价格指数为125，据此确定的租金为50000元／年；甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元，并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135，据此确定的调整后的租金为54000元／年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%，在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门，该不动产剩余使用寿命为20年，租赁期满后没有残值，采用直线法计提折旧。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(2）编制20x6年1月1日的相关会计分录．要全程跟会计分录
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老师，年末坏账准备有60，为什么信用减值损失是-60
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二、资料：20x4年1月1日，承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同，已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定，第1年年初的消费者价格指数为125，据此确定的租金为50000元／年；甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元，并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135，据此确定的调整后的租金为54000元／年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%，在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门，该不动产剩余使用寿命为20年，租赁期满后没有残值，采用直线法计提折旧。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(2）编制20x6年1月1日的相关会计分录．，要全程
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净资产增长率是指所有者权益增长额与期初所有者权益的比率
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我们去年做门窗工程开了发票，甲方把28万I工程款以人工工资形式代发并由我公司申报个税，这笔款怎么计帐？
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老师我司收到个税手续费退税然后三月申请的四月才到账这个手学费是需要申报增值税吗是申报在三月的所属期还是四月所属期
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老师你好，我们是商贸公司，准备销售商品混凝土（就是一般的购进销售），现在在营业执照范围添加商品混凝土销售，无法找到这个类目
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老师，我们公司从个人租了条船，然后出租给一个工程公司往岛上运施工材料，然后给对方开9个点的船舶租赁发票，请问老师这个业务合理吗？
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请问老师1季度想少交一点所得税，想计提一点办公费，怎么做账务处理？
粤公网安备 44030002003870号
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需要，比我发票上的应纳税额多交了一分钱
你好，可以做到营业外支出里面的。
老师，您好，那摘要和二级明细科目应该这什么呢，这种情况可以税前抵扣吗
营业外支出二级科目写其他不允许抵扣的。
因为缴纳的是增值税，所以不允许抵扣对吗，但是发票开出去的应纳税金额确实比实际少一分钱，以后年报需要调增吗
对的是的。 少了一分钱的话，这种做营业外收入需要交所得税。
老师，如果年报调整，需要调整哪个明细项目？直接就是营业外支出吗
你好在营业外支出里面主表填写，然后纳税调整明细表，扣除项目其他填写帐载金额一分钱。
老师，可以通过税金及附加吗，借税金及附加，贷应交税费吗
你好，可以的，但是也不允许抵扣所得税。
老师，那我还是直接做一张凭证，借应交税费，营业外支出，贷银行，是不是更好点
好对的是的是这么做的。
那我自己在记着点年报调整，老师，年报调整的明细需要凭证吗
账上不用做处理，只需要调整就可以的。
可以单独在一个本子上记出哪些需要调增的，在年末的时候你自己汇总一下，汇算清交直接填写就行。
明白了。谢谢老师
不用客气，工作愉快。