老师，我12月31日开出销售发票，我盖错章了对方未抵扣未做帐的情况下让他退回，我方1月5日又开出20万销售给对方，同时退回来的20万开了信息表开了负数发票，等于开了两次20万销项（12.31和1.5日），一次20万负数（1.4)，全程没做过张，这笔账该怎么做，分录是什么样的呢
12月31日做 借应收 贷主营业务收入 贷销项 然后1月份做 借应收负数 贷主营业务收入负数 贷销项负数 重新开发票之后 借应收 贷主营业务收入 贷销项 这样对你今年的账务也没有影响 也不用调整
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老师：甲乙丙三个公司。乙公司2016年向甲公司付款300万购买设备。甲公司收到货款后，分别开出200万和80万的销售发票（17%税率），另有20万未开。后因情况变化，甲公司没有交货。鉴于双方互信，此时也就耽搁下来。 乙公司2019年购买丙公司技术服务两次，一次为130万，一次为180万。丙公司开具130万技术服务发票，乙公司支付了50万。另一次的180万，丙公司也没有开发票。 丙公司是甲公司的全资子公司。 甲公司现提出如下解决方案解决与乙公司的多年往来帐： 1.甲乙丙公司签署三方协议，设备货款转为借款，并按照10%的利息支付至今，共计4年8个月；连本带息440万； 2.甲公司开具的280万增值税销售发票，其税款40万乙公司可以用做抵扣，该款项及其利息也按照4年8个月计算，连本带息58万； 3.乙公司欠丙公司260万，也按照10%计息，连本带息为277万。 4.甲公司用税款及利息+丙公司的服务费及利息来偿还乙公司的440万借款及利息。仍下欠乙公司105万。 5.双方约定，这105万挂账停息。可以用甲或乙的设备或技术服务来抵减。 请问：如何完善财务手续。
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老师您好！我公司十月份销售商品50个，月末结转成本10万元，（采用月末一次加权平均法结转成本）给客户开了发票确认了收入，十一月出因为对账发现问题，客户将没认证的发票退回，我这边做了发票红冲按正确的数量45个，给对方把正确发票开出来。上月确认收入分录 借应收账款 贷主营业务收入 销项税 错误发票收回按上面分录前面加了负号 又将上月结转的成本冲回 借主营业务成本-xxx元 贷库存商品-xxx元 老师这样处理对么？ 库存商品台账上怎么记退回的库存商品和成本呢？
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1.我单位在1月购买一批货物90万，当时因军品进项税做了转出：借了进项，贷了转出 2. 在5月份，因在1月时其中的一张发票信息开错，销售方将正确的那张是100285重新开具，但当月对方繁忙，未开红字负数票，我把正确的100285正数入账，同样也进项做了转出，进项税转出金额是992.92 3.在6月份，我给对方开了红字信息表，但导入发票号码错误，导致了红字信息表也开错，最后对方给我开了红字发票是错误的另一金额：-100920，进项：-999.2我在6月份也没发现，做账还按正确的：借进项-999.2，贷进项转出-999.2做账。 4. 我开错了红字发票可是对方也没发现，这个正确的进项992.92和错误的进项-999.2,之间有了差异，怎么处理？
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老师好 请教个问题，还是我昨天问老师的问题，我公司把应该入库存商品的车辆给误入到固定资产了 现在税局要求从固定资产转入到存货，让做无票收入，开出去去，基础工作刚做完，分析起来觉着无法做帐务处理，老师我是这样想的，第一笔分录是 借库存商品，600万，贷固定资产600万，可是做无票收入时应该怎样做分录呢？视同我卖出去，可是我没这个业务，只做无票收入，对应科目计入到哪里啊？说白了 税局要求我开票把多抵扣的进项税再开票消化掉，可是不知怎样处理了，本来就没有这些车了，又要走下存货，再开票开出去，这情况不知通过什么分录走平，贷方走销售和税金，对应科目计入到哪里呀老师，谢谢老师帮忙指点一下
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老师，我12月31日开出销售发票，我盖错章了对方未抵扣未做帐的情况下让他退回，我方1月5日又开出20万销售给对方，同时退回来的20万开了信息表开了负数发票，等于开了两次20万销项（12.31和1.5日），一次20万负数（1.4)，全程没做过张，这笔账该怎么做，分录是什么样的呢
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12月31日开的那笔没入账，现在入也来不及了呀
同学你好 反结账回去可以做
我1月份刚从代账手上把账接回来 反结账我要动他的账了
同学你好 是的 只能这样了
如果12月31号开出的那笔销售代账入账了，我一月份只要做一正一负分录就可以了是吗？借：应收账款贷主营收入销项税，然后再做笔同样的负数，就平了是么
我在想，12月31日那笔他没入账的话，那销售额岂不是对不上？我是不是给他了？
你用以前年度损益调整来做
老师，请解答下我上面两段疑惑
同学你好 对的 一正一负就可以
如果我12.31日的销售票没给他，他增值税申报表数据就填不对？
嗯 他没法填写了哦
老师，我圈出来的这个税额是对方认证了对方填的是吧
同学你好 对的 是购买方认证之后填写的