老师，本年度处理了一个固定资产，在汇算清缴时需要特别注意什么吗？表还是正常填写吗？比如固定资产清理不含税销售额3万，主营业务收入100万，这个一年的不含税销售额算是103万吗？
您好，企业所得税是正常填写，增值税固定资产清理对应的销售额填写销售商品
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公司处置了一台固定资产，按照3%减按2％征收，增值税报表简易征收销售额30000÷3%。 我报年报的时候是销售额和固定资产净值差额记入营业外收入。 现在税管员给我打电话说是销售额增值税报表和年报不一致？怎么办呢 比如说账面剩余价值是100，我卖了200， 账务处理，把这100元差额记入了营业外收入，但是现在有一个问题，我增值税报表带出的数据是200的不含税金额（开票金额），但是我做帐和报年报的时候是100记入了营业外收入，现在就导致我的年报主营业务收入（不包含销售资产，销售资产差额在营业外收入体现）和增值税报表的销售额数据不一致（带出销售资产的开票数据，简易征收栏次）。老师我发一个报表的图您看下，我不知道我的问题说清楚没？
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#提问#老师汇算清缴中固定资产如果企业有提完折旧，也处理账务了红冲了折旧了，但是没有确定残值收入，还挂固定资产清理里边，如果填报固定资产折旧与摊销的表时，问固定资产账载金额原值填写抵消完处理的固定资产后的原值还是不考虑这部分？还有按照固定资产类别那几大类，固定资产账载金额和税收金额有什么差异，差异在计提的累计折旧具体在哪里？能具体给分析下吗？税务上怎么规定的？
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老师，本年度处理了一个固定资产，在汇算清缴时需要特别注意什么吗？表还是正常填写吗？比如固定资产清理不含税销售额3万，主营业务收入100万，这个一年的不含税销售额算是103万吗？
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老师，比如去年处理有固定资产清理不含税销售额3万，主营业务收入100万，那去年的营业收入是100万吗？这去年的不含税销售额算是103万吗？固定资产清理与营业收入和不含税销售额有必然关系吗？
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老师好！问下企业所得税汇算清缴，如果有捐赠支出50万可以税前扣除，除了填捐赠表单，还需要填视同销售收入视同销售成本这两个表单吗？需要填的话该怎么填？假如视同销售收入不含增值税金额是100万，视同销售表单该如何填写？
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你好老师，如果开销售专用发票，开的多了，款收不了那么多怎么处理呢？
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物业公司代销电费，收到业主电费的时候能不能先做：借：银行存款 贷：合同负债。 后面根据拿到的电力账单确定成本，结转收入。 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款-电力公司 确定收入根据电力账单实际用量 借：合同负责 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税 额） 支付电力公司电费 借；应付账款-电力公司 贷：银行存款
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你好老师报企业所得税年报的时候，社保在哪一块体现
粤公网安备 44030002003870号
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老师，营业收入那怎么填？填100万吗？固定资产清理这3万不能算营业收入吧？
您好，企业所得税营业收入与利润表科目相同
您好，3万元不属于营业收入
嗯嗯，固定资产清理3万不属于营业收入，利润表中收入与企业所得税中收入都是100万，这合适吧？
老师，就是有个表让填去年的销售额，那这个固定资产清理的3万，要包含进去填上吧？销售额要填103万吗？
去年销售额要填103万吗？
您好，1是的，2不需要填写，3是营业收入金额
就是有个加计抵减政策中让填写去年的销售额，我纠结销售额中包含不包含固定资产清理的3万呢？
您好，是不包含固定资产清理部分