老师，9月份缴纳社保的分录我录错了，应付职工薪酬-社保费正确是6826.8，录成7148.84，个人社保3296.76，录成2974.72，就是公司出的部分录多了，个人部分录少了，这个现在该怎么调整？

比如，新增A员工实发工资3000元，每月个人社保部分是50元/人，公司部分是55元/人，社保局当月扣除社保不含A员工的部分，在下月一共扣了A员工两个月的社保，分录：计提时借：管理费用-工资3050 贷：应付职工薪酬-工资3050 计提公司社保 借：管理费用-公司社保 55 贷：应付职工薪酬-公司社保55 实际缴纳社保时调整社保 借：应付职工薪酬-工资 50 贷：管理费用 50（个社部分） 借：应付职工薪酬-公司社保 55 贷：管理费用-公司社保55，想问我这样做分录有问题吗？

老师，9月份缴纳社保的分录我录错了，应付职工薪酬-社保费正确是6826.8，录成7148.84，个人社保3296.76，录成2974.72，就是公司出的部分录多了，个人部分录少了，这个现在该怎么调整？

老师您好，①做工资的分录及缴纳社保的分录是不是这么做？ ②我刚才报年报应付职工薪酬，我把社保对公部分都做成二级科目应付职工薪酬好像做错了，报年报的时候才发现我这一年的管理费用下的应付职工薪酬，做混了，含着对公部分的社保

你好，有个问题请教，社保我按正常的做了计提，也做了缴纳。例如分录为:借:管理费用–社保（公司部分）800贷:应付职工薪酬–社保800借:应付职工薪酬–社保800其他应收款–社保（个人部分）400贷:银行存款1200有个员工停薪留职了，做工资表时，社保个人部分和公司部分就全由员工个人承担，这种情况我怎么做发放工资的分录呢？例如计提工资的分录为:借:管理费用–工资3000贷:应付职工薪酬–工资3000那么发放的分录应该怎么做？其他应收款–社保（个人部分）贷方还是400吗？

老师，上上个月缴纳社保的分录我把公司部分做少了，个人部分做多了，已经结账了，现在该怎么调整？