咨询
Q

老师 我们总分公司所得税是合并汇算的 那么分公司付款 开票给总公司 这样合理么

2022-01-22 10:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-22 10:33

您好,这样写一个情况说明需要

头像
快账用户5946 追问 2022-01-22 10:34

写怎样的情况说明呢 因为我们分公司是小规模 客户会开专票给我们 我们总公司是一般纳税人

头像
齐红老师 解答 2022-01-22 10:34

就是写,某公司是谁的分公司,因业务需要,开票至某某公司

头像
快账用户5946 追问 2022-01-22 10:37

这个情况说明是写个对方客户公司还是我们自己留档呢

头像
齐红老师 解答 2022-01-22 10:37

是自己留档的老师

头像
快账用户5946 追问 2022-01-22 10:40

那如果分公司的税务独立核算的话 所得税也是独立申报 增值税独立申报 是不是就不能是这样的情况

头像
齐红老师 解答 2022-01-22 10:41

对,独立核算肯定就不行了

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
您好,这样写一个情况说明需要
2022-01-22
你好,会计上正常按收入做账就可以,申报企业所得税时是用的总分公司合并利润来计算的
2022-12-14
总公司的所得税季度申报表,要和分公司合并
2023-02-14
您好,编制合并报表的程序一般包括: (1)检查并调整母、子公司会计报表中可能存在的误差和遗漏。 (2)抵消企业集团内部交易的未实现损益。 (3)抵消子公司因实现净利润而提取的法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积。 (4)抵消母公司从子公司取得的投资收益和收到的股利,并将母公司对子公司股权投资账户余额调整至期初数。 (5)抵消年初母公司对于子公司股权投资账户和子公司所有者权益各账户的余额,并将两者的差额确认为合并价差;若有少数股权,还要确认相应部分的少数股东权益。 (6)将合并价差分解为子公司净资产公允价值与账面价值的差额和商誉,并在其有效年限内加以分配和摊销。我国《合并会计报表暂行规定对合并价差不作选择的分解、分配和摊销,而是直接列于合并资产负债表中的“”长期投资“”荐下。 (7)若有少数股权,在合并工作底稿上确立当年属于少数股东的子公司净利润,应相应增加少数股东权益。 (8)抵消母、子公司间的应收应付等往来项目。会计电算化条件下,用户根据合并会计报表的要求,定义好合并会计报表的有关条件,软件根据定义时设计的数据传递、数据计算公式等自动完成合并会计报表工作。
2021-05-24
你好,可以的, 没问题
2023-02-17
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×