老师，我们是小规模纳税人安装公司 我第四季度的企业所得税已经申报并且缴纳 我的劳务工资计提少了，现在我的应付职工薪酬是平的，因为年前还会有2021年工资发放，还需要计提，但是我第四季度企业所得税已经缴纳了？ 请问，后期的劳务成本怎么办？ 账怎么做？
你好，这个确认了收入吗？因为你的劳务成本，这个不属于损益类的科目，不影响你的利润。
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老师，我们是小规模纳税人2020年的所得税只是申报了但是可以延期缴纳，我们第三季度有计提企业所得税，然后第四季度的时候是年度亏损了，我就回冲了第三季度的所得税，但是现在资产负债表的未分配利润跟利润表的净利润金额差了就是三季度所得税，请问我是账务处理弄错了吗，
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我想问下有产生企业所得税的时候，怎么才知道在季度计提多少，比如我四月申报第一季度的所得税，这会还不知道会产生多少的所得税，根据第一季度做好的财务报表申报，四月申报第一季度产生了所得税500元，也缴纳了，计提在四月了，但是有人说在3月就得计提了，我想知道已经申报了怎么计提在3月，难道产生了所得税又反帐录入到3月份？这样子的情况财务报表什么的不是会有变动，企业所得填写的数据又得重新填写吗？
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请问1.劳务公司小规模纳税人2020年第四季度有业务发生，已开发票400万元，企业所得税在12月份需不需要做计提，还是在缴纳的时候再做账，怎么做分录？跨年缴纳企业所得税，怎么做账？ 2.2021年3月份变为一般纳税人，请问4月份按季度申报一二月份，四月份申报三月份税款吗？ 3.劳务公司资产负债表上的存货指的是什么？
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老师，我们是小规模纳税人安装公司 我第四季度的企业所得税已经申报并且缴纳 我的劳务工资计提少了，现在我的应付职工薪酬是平的，因为年前还会有2021年工资发放，还需要计提，但是我第四季度企业所得税已经缴纳了？ 请问，后期的劳务成本怎么办？ 账怎么做？
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老师，您好！我们公司是小规模纳税人的小微利企业，公司是20年成立的，20年是亏损的，21年盈利了，已经完全弥补了前一年度的亏损了，现在第一季度也有利润10万多了，那第一季度报税的时候我们是需要按5%还是2.5%计提预缴企业所得税呢？
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粤公网安备 44030002003870号
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劳务成本是我的成本啊，影响利润啊。
你好，主营业务成本才影响你的成本。你结转到了是主营业务成本还是劳务成本这个科目？
结转到主营业务成本
借以前年度损益调整贷应付职工薪酬，做这个汇算清缴的时候增加你的成本。
汇算清缴在表格的哪个位置填以前年度损益的数字？ 就是增加成本了，我多缴的企业所得税怎么办？退也不好退吧。
好在职工薪酬明细表第一行有一个税收金额和实际金额在这里面增加。
不好退，你都做到，今年借主营业务成本贷应付职工薪酬。
到底借:以前年度损益调整还是主营业务成本
是不是不用以前年度损益调整这个科目了？
不想退税的借劳务成本贷应付职工薪酬，或者是借主营业务成本代应付职工薪酬。