小规模纳税人现在做第三季度的账，没有满45万，那收到钱时，贷方还要写应交税费么？
你好，正常做账，要写应交税费的，学员
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老师，小规模，2020年第一季度，第二季度的账时，因为都不满30万，不要交增值税，就没有做应交税费这个科目，现在要结2020年的账，可以补做分录，借，主营业务收入 2000贷，应交税费 2000吗？
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老师，湖北小规模纳税人现在按1%开具增值税发票，做账时贷方计入应交税费～未交增值税，季末统一结转增值税，然后计提附税，但是我季度没有达到45万，增值税免税，那如何做账？
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我们是小规模纳税人，上季度纳税（第二季度）收入（含无票收入）超45万，已申报缴纳税款，本季度（第三季度）未超45万，但是补开了属于上季度的收入的专票2万（上季度已做了无票收并交了税），那我们这2万上季度已经交过税了，现在开的专票还需要交税吗？
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小规模纳税人现在做第三季度的账，没有满45万，那收到钱时，贷方还要写应交税费么？
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以前小规模纳税人季度45万以下，做账都是贷方：应交税费-应交增值税，但现在小规模免税该怎么做账
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平时的增值税所属期几月就做几月的，
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3月所属期都填留底抵欠金额了，所以留底就不是100了呀，所以分录应该做3月吧
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不是这样的，老师，是1月所属期欠税802月所属期留底100.，然后3月做了留底抵欠，（4月申报的）那分录就应该做3月吧
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现金流量表中出现差额，这是什么原因
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听不懂老师，4月不就申报的是所属期3月的账吗，账做完才能申报啊
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本月已申报季度房产税，从价征收，3月份开了一张租赁费发票，1万元(含税价，租凭面积50平方米，要増加申报从租房产税吗？这税怎么算？
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对啊，我增值税也是3月所属期做账（4月申报啊）然后4月交税啊，那这个留底抵扣也是一样的啊，留底税欠分录做3月（4月申报啊）
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老师，这几个要怎么报呀
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老师，请问企业外购玉米芯粉后销售，是免增值税的么？是的话免税性质代码填什么？谢谢！
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老师，是1月所属期欠税（2月申报），2月所属期有留底（3月申报），然后3月办理了留底抵欠款，那留底抵欠的分录就应该做3月所属期啊，留底抵欠金额也应该填到3月所属期报表啊（4月申报），不对吗？你怎么说分录做4月啊
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小规模的应交税费的二级科目叫啥？季末减免得时候又怎么写分录呢？
应交税费应交增值税，二级明细
减免的税 借应交税费应交增值税 贷其他收益
还有我现在是按一个点的税费写还是3个点的?
你好，学员，现在是按照3个点的
不是疫情一个点的么？
现在是延期政策文件没有出来的
那季度报的时候按几个点报上去
2022年度的 申报按照3个点
现在是报2021年4季度的
现在是报2021年4季度的按照1个点的
那我做凭证的时候就按一个点吧
做凭证的时候就按一个点