同学您好。 170万,合计数!
请问老师,图片中第1条的意思是,比如:企业当年发生研发支出100万元,在当年已经记入了管理费用,当年报季度所得税时已经扣除了100万元管理费用,然后在次年汇算清缴时,又可以扣除100万×75%=75万的费用,所以加计扣除的部分就是那75%,75万元? 第2条比如企业形成无形资产的研发费用是100万元,形成无形资产的分录怎么做?按照无形资产成本的175%摊销分录怎么做?
山东宏远有限公司为居民企业,其纳税人识别号为91370722004056710T,企业从业人数为160人,资产总额为5000万元,所属行业为工业企业。2020年度境内经营业务如下:①取得销售收入2000万元。②发生销售成本700万元。③发生销售费用600万元(其中含广告费和业务宣传费合计420万元),管理费用500万元(其中含业务招待费16万元;2020年7月发生的用于X产品新技术的研究开发费用共计40万元且未形成无形资产),财务费用42万元(均为利息支出)。④发生各种税金180万元(含增值税120万元)。⑤发生固定资产处置净损益(收益)80万元(会计上记入“资产处置损益”科目,而非“营业外收入”科目),发生无形资产处置净损益(损失)2.4万元(会计上记入“资产处置损益”科目,而非“营业外支出”科目)。⑥营业外支出37.6万元(含通过公益性社会团体向C市D希望小学捐款1.6万元,支付税收滞纳金36万元)。⑦2020年7月取得直接投资于其他居民企业连续12个月以上的权益
山东宏远有限公司为居民企业,其纳税人识别号为91370722004056710T,企业从业人数为160人,资产总额为5000万元,所属行业为工业企业。2020年度境内经营业务如下:①取得销售收入2000万元。②发生销售成本700万元。③发生销售费用600万元(其中含广告费和业务宣传费合计420万元)管理费用500万元(其中含业务招待费16万元;2020年7月发生的用于X产品新技术的研究开发费用共计40万元且未形成无形资产),财务费用42万元(均为利息支出)。④发生各种税金180万元(含增值税120万元)。⑤发生固定资产处置净损益(收益)80万元(会计上记入“资产处置损益”科目,而非“营业外收入”科目),发生无形资产处置净损益(损失)2.4万元(会计上记入“资产处置损益”科目,而非“营业外支出”科目)。⑥营业外支出37.6万元(含通过公益性社会团体向C市D希望小学捐款1.6万元,支付税收滞纳金36万元)。⑦2020年7月取得直接投资于其他居民企业连续12个月以上的
山东宏远有限公司为居民企业,其纳税人识别号为91370722004056710T,企业从业人数为160人,资产总额为5000万元,所属行业为工业企业。2020年度境内经营业务如下:①取得销售收入2000万元。②发生销售成本700万元。③发生销售费用600万元(其中含广告费和业务宣传费合计420万元)管理费用500万元(其中含业务招待费16万元;2020年7月发生的用于X产品新技术的研究开发费用共计40万元且未形成无形资产),财务费用42万元(均为利息支出)。④发生各种税金180万元(含增值税120万元)。⑤发生固定资产处置净损益(收益)80万元(会计上记入“资产处置损益”科目,而非“营业外收入”科目),发生无形资产处置净损益(损失)2.4万元(会计上记入“资产处置损益”科目,而非“营业外支出”科目)。⑥营业外支出37.6万元(含通过公益性社会团体向C市D希望小学捐款1.6万元,支付税收滞纳金36万元)。⑦2020年7月取得直接投资于其他居民企业连续12个月以上的
老师,有关于研发费用如何化分资本化支出还是费用化支出问题请教一下。我公司做一个研发项目有A、B、C、D四个方案,研究周期可能要两三年,那么当年产生的支出都要计入管理费用下吗?假设如果我第三年的时候有其中一个B方案进入开发阶段并形成了无形资产的话,那有关B方案前面发生的研究费用部分是否要从管理费用转入到资本化支出,跟后期B方案的开发阶段支出一起计入到资本化支出合计形成无形资产的成本下呢?
公司认缴出资日期是不是可以随意修改
刚成立的公司 是否可以直接被认定为小微企业
请问老师29-33行哪个科目取数?
第五小问被减少的限制性股票23年的股份支付计算公式没有看懂,请老师给予讲解
我们是养殖公司,购进鸡苗,养大了在销售,这个鸡苗吃的饲料,打的疫苗,饲养员工资怎么做账务处理?
老师,一般计税项目,支付的分包款 在预缴的时候可以扣除,这个专票的进项税也能扣减吧
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保只做了三个人的工资表。五个人的社保也只做了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保做成了三个人的工资表。五个人的社保也做成了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法
老师,请教两个问题,1.我们公司是一般贸易企业,注册地址及办公地址是深圳宝安,我们买的货物可以拉到老板的惠州厂区(惠州厂跟深圳公司是同一法人)打包然后从那里再拉到港口去出口吗?还是一定要将货物拉回深圳办公地再出口?2.如果是在深圳办公地以外(比如惠州,东莞)租个仓库,用来存放及打包,然后直接出口,货物不经过深圳办公地可以吗?
老师,客户转账给我们A公司,A公司开不了客户需要的发票,我们B公司可以开,可以让b公司出具委托书,委托A公司收款,然后B公司开发票给客户可以吗
老师形成这个无形资产的必须要申请专利吗,如果专利申请不下来呢
同学您好。 有研究成本呀,研究成果可以多申请几个专利,一般有成本都会申请下来的。 除非全部是编造的。
比如我这个研发项目是PVC排水管管件研发。我申请专利不一定就是和这个名字一模一样的是吧
同学您好。 相互关联就可以了。