演示账套

老师，我21年调整了20年的账，进入了贷未分配利润，那我在21年12月结转本年利润的时候的要怎么做分录，12月底本年利润的贷方有余额，利润分配的借方也有余额

2022-01-14 10:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-14 11:02

同学你好，正常结转21年的本年利润就可以了

快账用户8026 追问 2022-01-14 11:10

我现在本年利润贷方有261万，借方利润分配有90万，结转本年利润的分录是：借：本年利润261.贷：利润分配 90 +171 ？

齐红老师解答 2022-01-14 11:13

借：本年利润贷：利润分配结转后会自动和借方的利润分配抵消的，最后剩下贷方171

快账用户8026 追问 2022-01-14 11:14

老师，就是说我刚才的分录是正确的对嘛？

齐红老师解答 2022-01-14 11:19

同学你好，你的分录是对的

同学你好，正常结转21年的本年利润就可以了

2022-01-14

你好，做相反的分录，然后做正确的。

2021-04-15

你好，学员， 21年的期初余额表未分配利润就是20年期末的

2022-10-22

你好直接补做就行了。：比如借利润分配- 未分配利润63907.96贷本年利润 63907.96 处理

2021-01-27

你好，不对的，不管你结不结转，应该这个余额都是一样的不影响报表

2023-01-28

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