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老师,个体户小规模,第四季度开了30万的增值税普通发票,现真增值税及附加税费申报表,是不是只填第11栏?

2022-01-11 15:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-11 15:46

你好,只填第11栏就行了

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你好,只填第11栏就行了
2022-01-11
你好,是的,季度申报销售额未超过30万元的小规模纳税人填写增值税申报表时,需根据开具不同发票填写对应栏次: 开具增值税普通发票,将开具的增值税普通发票的销售额填入《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次;如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。适用增值税差额征税政策的小规模纳税人,《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》中的“免税销售额”相关栏次,填写差额后的销售额。
2024-01-09
你好,计税依据填写的是206267码,应该填写的是6188,你的增值税才对。
2022-01-18
填写到3%的增值税普票那一毛,附加税会带出来填写的。
2023-01-10
对的,是的,是这么做的。
2023-04-06
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