您好 是必须申报增值税
汇算清缴后才取得成本发票,税务和账务上需要怎么处理需要怎么处理?
您申报的税款所属期为【2024-12-01】-【2024-12-31】的增值税应纳税额为【0】、或累计5个月零申报、负申报,如当前所属期的增值税应纳税额仍小于或等于零, 5]。请尽快办理,逾期未办理的, 您尚未完成税款所属期为【2024-12-01】-【2024-12-31】的【增值税】申报 【2025年度】的纳税信用将会扣【5】分。 【2025-01-01】-【2025-01-31】的增值税应纳税额为【0】、增值税已连续2个月 【2025年度】的纳税信用级别将会不予评A。 【2024-12-01】-【2024-12-31】的【城市维护建设税】申报,申报期限为【2025-01-1 这个预警了,怎么办
请问暂估的成本在4月份还没拿到发票回来要在汇算清缴时做纳税调增,调增后分录该如何做?
老师,您好,我们公司要出售三台使用过一年的机械设备,有挖机装载机,给对方开发票时,它的大类是直接写*建筑工程机械*挖掘机,还是写成旧设备呢,用不用体现出它是使用过的
1.收到货己经销售但发票目前不能开完 2.收到废品处置收入,废品怎么记价入账
明天面试财务经理岗,需要有制造业3年, 熟悉水产养殖 食品加工进出口退税申报流程,了解 水产养殖的税收优惠政策 虽然我在制造业做过3年总账会计,但我没做过进出口退税实操,不知道会问啥?麻烦老师快速教一下,让我通过面试,谢谢了
请问老师 我现在3月份申报个税,用2月份的工资,申报的时候2月份的工资里面应该是已经扣除2月份的个税了吗?
请问下税率调整导致的差异做什么科目?这边是买方
老师,所得税汇税清缴时,105050表,一、开资薪金支出,包含公司承担的社保吗
铁路电子客票金额57元,员工出差实际只给报销45元,那这张发票认证勾选后,数据自动带出申表里,申报表里的第10栏的金额和税额,怎么填
那是不是资产负债表里的预收账款就不应该有金额,所有销售都申报收入的话
不是的啊 申报了增值税 收入没有确认 还有预收的啊
申报增值税就在未开票收入哪里申报么?要交税么?
申报增值税就在未开票收入 申报 请问是一般纳税人还是小规模纳税 销售额多少
我资产负债表上预收金额大,怎么解释才合理
请问您单位是什么行业?
空调批发零售,空调工程
那预收的货款 不需要预缴增值税啊 收到预收款后空调有没有送给客户
是这样的,我们报表里预收款金额有2000多万,实话就是确实还有一部分没开票,有一部分是预收款,但是税务局喊我尽快把金额调下来,那我得全部开票出来啊,没有理由在预收挂账了,我现在也不晓得怎么解释这件事才说的过去
您收了款项 货物有没有发出 如果已经发出 要做未开票收入 没有发出 那就不应该确认调整
有些是收了款还没做,有些是做了一部分了,但是付进度款的时候才开发票
那您按照合同规定的来 就行了啊 税务没有要求您立即做吧? 不行就做未开票收入
他的意思是预收款,收到款项就得确认收入
做未开票收入也得在申报表上填写啊?先交税?
销售货物的预收账款 不一定收到款项就得确认收入啊
他给我发了一个增值税发生缴纳的时间,提供建筑服务等采用预收款的,纳税义务发生时间为收到款当天,我们做空调销售,空调安装的这块算建筑服务吗?如果是纯批发业务的预收款是不是就不用在收到款的当时确认收入
空调安装的这块算建筑服务
纯批发业务的预收款是就不用在收到款的当时确认收入
老师,总结一下,批发应收款收入确认是以货物是否转移为界线,合同没有履行的预收款就不确认收入,履行了就必须确认收入;但是建筑服务的收入确认时间就是收到预收款的当天嘛
是的 这样理解正确的