您好 是必须申报增值税
老师好!我们是做工程的,通常会留质保金10%到一年才收款,同时这质保金等收款时才开票,那我在交付时就把90%的发票开了,这个时候我就只确认90%收入可以吗?请问这质保金10%并没有开票,可以不确认收入吗?,还是我必须要100%确认收入?
#提问#老师,法律上说有预收款的业务,收款时就得确认收入,是我必须申报增值税还是必须把票开出来呢
就是说系统里的那个销售收入一定要跟那是申报表的销售收入一致一致,只不过那些申报表的收入有开票收入,有不开票收入这种的。不开票收入和开票收入合起来就是纳税申报表那个收入合计。是吧,也可以这种的吗。我就不知道最新的这个这个就是收入确认准则里面说的。是不是主营业务收入确认的这个金额必须要开票? 老师刚才那个截屏是不是说,嗯,把收入在系统上确认之后,有开票的有没开票的,没有开票的,就这个表格适用于那种就是。嗯,不抵扣增值税的那个企业呀
老师在申报增值税时 销项 销售不含税金额是不是得跟利润表中的本期营业收入金额一致?也就是说如果没有开票但确认了收入也必须在销项 不含税金额那里添加不开票收入的金额?
请问我公司借款出去收到的每月利息必须开增值税发票申报收入吗?还是说可以不用开?如果开的话,是只能开6%的增值税普票、还是开6%专票也可以呢?
问问老师,c选项,补征的城建税不是不用考虑两税的滞纳金罚款吗?
请教老师,一汽车修理厂业务,代理给客户审车,企业不能自己审,给审车那边的单位支付了200元的审车费用,企业怎么做账呢
老师我想问一下,年中分配利润1000万了,年未资产负债表的未分配利润增加额与利润表里的净利润不相等相差1000多万正常吗
2×24年6月20日,M公司销售商品一批,开出的增值税专用发票注明的价款为44248元,增值税5752元,收到客户交来面额为50000元、期限90天、签发日为2×24年6月17日的商业汇票一张。7月5日,M公司持票向银行贴现,贴现率为5%。要求:(1)编制取得商业汇票的会计分录。(2)分别编制带息(利息率为6%)和不带息票据贴现的会计分录
老师您好!我是新手会计,在一家工厂,现在很多费用来报销,我该怎么教他们填报销单,费用报销该分哪些类别?
l金地公司一台机器使用期满,经批准报废,该机器原价800000元,累计已提折旧760000元,清理过程中银行存款支付清理费用3000元,残料变价收入4000元,增值税680元,请编制如下经济业务的会计分录
小规模纳税人,开票额度只有5000元。请问怎么调额度?这个月需要开8万的票。
公司给我们员工。的午餐补助,根据出勤天数算给我们,这一笔补贴需要缴纳个税吗?那我们计提的时候是用哪个科目?
老师,麻烦问一下个体户年度汇算清缴是从自然人扣缴端进入吧?
手工账,2024年哪些数据要照按到2025年期初
那是不是资产负债表里的预收账款就不应该有金额,所有销售都申报收入的话
不是的啊 申报了增值税 收入没有确认 还有预收的啊
申报增值税就在未开票收入哪里申报么?要交税么?
申报增值税就在未开票收入 申报 请问是一般纳税人还是小规模纳税 销售额多少
我资产负债表上预收金额大,怎么解释才合理
请问您单位是什么行业?
空调批发零售,空调工程
那预收的货款 不需要预缴增值税啊 收到预收款后空调有没有送给客户
是这样的,我们报表里预收款金额有2000多万,实话就是确实还有一部分没开票,有一部分是预收款,但是税务局喊我尽快把金额调下来,那我得全部开票出来啊,没有理由在预收挂账了,我现在也不晓得怎么解释这件事才说的过去
您收了款项 货物有没有发出 如果已经发出 要做未开票收入 没有发出 那就不应该确认调整
有些是收了款还没做,有些是做了一部分了,但是付进度款的时候才开发票
那您按照合同规定的来 就行了啊 税务没有要求您立即做吧? 不行就做未开票收入
他的意思是预收款,收到款项就得确认收入
做未开票收入也得在申报表上填写啊?先交税?
销售货物的预收账款 不一定收到款项就得确认收入啊
他给我发了一个增值税发生缴纳的时间,提供建筑服务等采用预收款的,纳税义务发生时间为收到款当天,我们做空调销售,空调安装的这块算建筑服务吗?如果是纯批发业务的预收款是不是就不用在收到款的当时确认收入
空调安装的这块算建筑服务
纯批发业务的预收款是就不用在收到款的当时确认收入
老师,总结一下,批发应收款收入确认是以货物是否转移为界线,合同没有履行的预收款就不确认收入,履行了就必须确认收入;但是建筑服务的收入确认时间就是收到预收款的当天嘛
是的 这样理解正确的