你好 ; 你跨年红冲 不应该这样 做的。分录不对 ; 你是什么准则
老师 请问我在7月做一笔分录未付款是借:管理费用贷:其他应付款 但是在8月付款时我忘记冲了 反复记了一次借:管理费用贷:库存现金 12月我发现了 就借:管理费用(红字)贷:库存现金(红字)补更借:其他应付款 贷:库存现金 但是我的管理费用明细表出来就是负数 这正确吗 因为我刚开始是更正相反分录 就是借:其他应付款 贷 管理费用 但是这样出来资产负债表就不对 利润表就亏损严重
去年的账,我计提基金管理费,当时做的分录是借:管理费用,贷:其他应付款,跨年了,发现计提多了,钱没有付出去,我修改分录是不是借:其他应付款2000,贷:以前年度损益调整2000,借:以前年度损益调整2000,贷:利润分配-未分配利润2000,用来调整多计提的2000元,这样做对吗?
2020年5月记账 借:管理费用—水利基金30 贷:其他应付款—水利基金30 我现在要把这笔分录冲掉,做多了 1、借:管理费用—水利基金 30(红字) 贷:其他应付款—水利基金 30(红字) 2、借:其他应付款—水利基金 30(蓝字) 贷:管理费用—水利基金30(蓝字) 老师,我现在要冲掉1和2乃个分录是正确的?
20年5月计提 借:管理费用—水利基金30 贷:其他应付款—水利基金30 21年12月冲掉计提 借:其他应付款—水利基金30 贷:利润分配—未分配利润30 老师我21年企业所得税汇算清缴时怎么调整?
老师好,我们电费平时都是收据入账,没有发票。 平时分录:借其他应付款——电费 贷,现金。 全年电费共3075元。 在年末我要把他计入:管理费用——电费3075,贷 其他应付款——电费3075 因为没有发票,汇算清缴时再调增。 但是我现在发现2021年度 忘了把这电费计入管理费用了。 现在补记进2021年,分录:借利润分配——未分配利润3075 贷,其他应付款——电费3075。 汇算清缴时调增。 请问,我需要更正2021年度报表吗?更正哪些数据?怎么计算?
资产负债表应交税金是30多万,正常吗
退伍军人,辽宁辽阳43男身高182体重130斤,工商银行正式员工,生病后办理了病休,病好了想找个离家不远的工作
2、甲公司本年全年将其自有的房屋用于投资联营,该房产原账面价值是2000万元,现有两个投资联营方案可供选择。方案一:甲公司收取固定收入,不承担联营风险,本年取得固定收入合计218万元(含增值税)。方案二:甲公司参与投资利润分红,共担风险。当地房产税原值扣除比例为30%。请对其进行纳税筹划。
你好老师一般纳税人公司收到对方开具的增值税普通发票,免税的(农产品发票),怎么抵扣进项?
专升本培训机构,就是给学生集训上课的。营业执照上面写了:教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动);可以开非学历教育*培训费吗?我们公司没有教学资质
老师我在填写竣工结算报告的审计期间时,我发现审计报告中他有个截止时间,那个时间比完工时间要晚,这时候填哪个
对于竣工财务决算审计,报告期间填项目从开工到动工时间,还是填从项目批复到截止日
100元的商品,使用90抵100的代金券,平台再收取8%的佣金,做账时10元的抵扣和8%的平台佣金也就是7.2(90*8%=7.2)都计入销售费用吗 借:应收/银行存款82.8 销售费用 17.2 贷:主营88.5 应交税费11.5
金蝶kis 云迷你版显示离线登陆次数已达上限,请联网重新登陆 登不上去怎么办
收到的货款 转入其他应收款 那么其他应收款的下级科目应该写什么
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小企业会计准则
我2020年5月计提多了
现在其他应付款余额有个30元,我查账后发现是20年5月多计提了
你好 ; 计提多了 你就红冲 借其他应付款贷利润分配-未分配利润
借:其他应付款—水利基金30(红字) 贷:利润分配—未分配利润30(红字) 老师是这样做吗?
这样不是其他应付款还变多了吗?
你好 ; 是的。 就这样来挂 ; 做 正数 ; 不是负数
红冲不就是负数吗?
你好; 我给你做的相反分录。 你看看 借:管理费用—水利基金30 贷:其他应付款—水利基金30你不是这样 多做了 吗 。 我做的是 借其他应付款贷利润分配-未分配利润
我知道你是做的相反的分录,但是你说的红冲,我理解的红冲就是用红字
你好; 红冲 就是冲你的原来分录 而已。 不是说金额都是红字 。 除非你 按照原来借贷方不变。 金额负数去红冲
老师,那我能不能不冲点这30元,我下次计提的时候少计提30元,这样操作可以吗?
你好 ; 你这个跨年了的哇 。 跨年了 要冲掉 ;
是不是所有跨年了都要用未分配利润这个科目
为什么不是原科目冲掉
你好 ; 小企业会计准则 跨年了 是的 用这个科目。 你直接原科目 会影响本年数据
具体能给我说说吗?会有什么影响?
你好; 会影响本年损益和利润 。 跨年的损益走要走跨年的 利润分配来冲
那如果不是损益科目是不是就可以不用利润分配来冲
你好; 是的。 就可以直接做
那2021年企业所得税汇算清缴时,需要调整吗?
你好; 需要调整的 ; 你跨年了 之前费用冲了 。现在 利润增加会影响所得税的