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你好,请问利润总额弥补亏损后,无需缴纳企业所得税,那本季度还需要计提吗?

2022-01-05 18:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-05 18:02

你好,你当地季度预交的时候,就可以弥补之前年度亏损? 

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快账用户6706 追问 2022-01-05 18:31

是的,我的意思是第四季度企业所得税,实际利润是9328.77,已经预缴260,是不是得汇算清缴时办理退税

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齐红老师 解答 2022-01-05 18:32

你好,如果预缴的税款超过了应交税款,是需要办理退税的 

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你好,你当地季度预交的时候,就可以弥补之前年度亏损? 
2022-01-05
你好 你们是1季度的 有盈利的话 是先预缴的。 如果你们当地是汇算之后才能弥补亏损的话。 一般要2季度才可以弥补的。看你们地方系统是不是这样
2021-03-24
你好是的,可以 不需要做分录。
2020-09-12
您好,如果弥补亏损后不需要交所得税,那么就不需要计提所得税了。
2020-10-19
不需要的,这里不用交的。
2024-07-06
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