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你好老师,定期定额征收的个体工商户,申报增值税的时候,第四季度收入26.9万,是按照实际收入数填入第十一栏未达起征点销售额吗?

2022-01-04 14:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-04 14:31

你好,是的,您的理解完全正确

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快账用户1012 追问 2022-01-04 14:32

那我们核定的销售额是月19000,实际收入超过了核定的销售额。这样需要另外填表列示吗

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齐红老师 解答 2022-01-04 14:39

对,要填写增值税申报表,第11栏次

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快账用户1012 追问 2022-01-04 14:41

11栏写全部收入额,还是写超额的部分?

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齐红老师 解答 2022-01-04 14:42

写全部的不含税销售额

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快账用户1012 追问 2022-01-04 14:43

个税是在哪里申报?也是在电子税务局还是在个税系统?

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齐红老师 解答 2022-01-04 14:44

个税系统做申报的,

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快账用户1012 追问 2022-01-04 14:45

我们收入没超30万,就不用交个税了吧?

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齐红老师 解答 2022-01-04 14:48

这个要看你定期定额核定是多少,超过定期定额就要缴纳税金

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你好,是的,您的理解完全正确
2022-01-04
您好 写收入额的时候是填写1-2季度的收入总额
2022-07-14
你好,你填的第11行是正确的,它自动跳出来的税额的确是按3%算出来的,但是我们不用去修改它,直接保存申报就可以了。
2023-07-17
你好你这个不免增值税话,不需要加,只有免才加进去,
2021-07-12
你好 应该是未达起征点的哈
2024-04-11
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