老师可以根据这道题目分析以下四笔分录是怎么得来的吗？实在是看不懂这笔分录，并且不会做这笔分录

同学，你好第一题是一次摊销法，第二题是分次摊销法

2022-01-03

你好；你这个实际就是增值税明细科目结转分录的。其实你这样做分录都不是很合理的。正常是做进项税和进项税转出分别去结转到转出未交增值税科目去。在去转到未交增值税科目去缴纳才行的

2022-03-09

学员你好，这个是来自于本期认证清单的汇总金额

2022-01-08

您好，图1是欠产内销要交税，外销要退税就不退了，直接抵图2最上2分录是征税率和退税率有差异部分记入主营业务成本，但其中有多剔除了，就减少主营业务成本在免抵退税计算中，如果存在购进免税原材料，则存在“剔中剔”。这里的当期免税购进原材料价格包括当期国内购进的无进项税额且不计提进项税额的免税原材料的价格和当期进料加工保税进口料件的价格。（1）计算不得免抵金额时是有抵减：名叫“当期不得免征和抵扣税额抵减额” （2）计算免抵退限额时有抵减：名叫“当期免抵退税额抵减额” 且两处抵减计算还不一样，前者是税率差，后者是退税率。

2024-06-18

（1）确认递延所得税负债=(4800-4000)*25%=200(万元) （2）确认递延所得税资产=(3600/10/12*10-3600*2/10/12*10)*25%=75(万元) （3）不确认递延所得税（4）确认递延所得税负债=(480-（400-400/20）)*25%=25（万元）（5）不确认递延所得税（6）确认递延所得税资产=700*25%=175（万元）合计递延所得税资产=175%2B75=250（万元）递延所得税负债=200%2B25=225(万元)

2021-07-25