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老师,您好!12月有留抵税额,不要交增值税,还需要结转税金吗?如果需要,怎么做凭证?

2022-01-03 19:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-03 19:46

你好,之前留底在进项税额这个科目吗

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快账用户1864 追问 2022-01-03 19:48

原来没有留底这个科目,需要设置在进项税额这个科目吗?

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齐红老师 解答 2022-01-03 20:36

那你这个留底反映到哪个科目上了

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快账用户1864 追问 2022-01-03 20:41

这个月进项税金多于销项税金,才有了留底税金

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齐红老师 解答 2022-01-03 20:47

借销项税额 转出未交增值税 贷进项税额 借未交增值税 贷转出未交增值税

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你好,之前留底在进项税额这个科目吗
2022-01-03
你好,不需要做结转增值税的凭证。不需要交附加税。
2020-12-02
您好 把增值税下三级科目有余额的结平
2021-01-08
进项大于销项时形成留抵不需账务处理,当销项大于进项时要计提
2022-12-28
同学,你好。应交增值税余额如果在贷方,就要计提,增值税分录,借应交税费应交增值税-转出未交增值税,贷应交税费-未交增值税,附加税分录:借税金及附加,贷应交税费。。。城建税等
2020-10-22
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