老师，有一笔电费费用，4000元，3000元是我司正常付款，1000是由员工垫付，对方公司开的发票是4000元的专票，请问这个分录应该怎么做？

现在是收到专用发票要冲账，怎么做呢

银行存款改成应付账款，先付的款应该挂的应付账款

对方单位实际已经收到金额4000了，可是贷方我这边只能冲点3000，是这个意思吗？另外10000怎么做到对方单位？

借；管理费用-电费4000 贷：应付账款3000 其他应付款-员工1000 银行转账3000%2B员工垫付的1000就是对方收到的。 你做帐不管对方，只管自己总共出了多少钱，3000元是银行转账的，1000元是员工垫付的，这个1000你最终要给员工付的

我的意思是怎么能让我付过款给对方的科目上，能显示这1000呢，我刚刚看了科目余额表上没有核算到这1000

借；管理费用-电费4000 贷：应付账款3000 其他应付款-员工1000 这个分录就显示了电费4000元了

我应付账款3000辅助核算到单位名称，其他应付款1000辅助核算到员工名称，单位名称科目余额就没有减这1000，我在想，怎么才能把这1000核算到单位辅助核算

这么做，从应付账款过一下 借；管理费用-电费4000 贷：应付账款4000 借：应付帐款4000    贷：其他应付款-员工1000          银行存款3000 员工报销从把应付账款再核销掉 借：其他应付款-员工1000 贷：银行存款1000

好的，谢谢老师