老师，我想咨询一下我家是小规模企业，然后现在第四季度利润表净利润是110万，然后我今年有固定资产70万要一次性扣除，还有30万的成本发票，那我年底交企业所得税是110−70−30=10万，我是用这10万交企业所得税吗，还有年底股东分红也是用这10万来计算吗
你好，所得税是这样计算
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老师，我想咨询一下我家是小规模企业，然后现在第四季度利润表净利润是110万，然后我今年有固定资产70万要一次性扣除，还有30万的成本发票，那我年底交企业所得税是110−70−30=10万，我是用这10万交企业所得税吗，还有年底股东分红也是用这10万来计算吗
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老师你好，我想问一下报企业所得税利润总额是300万，有加计扣除和弥补亏损后实际利润额为负，不用交所得税，那利润表最后的净利润是300万，就可以按这个净利润的10%提取法定盈余公积和向股东分红是吗？
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老师 我们是小规模企业 因为我们没有成本 然后我上季度暂估成本了18万 后来又把成本冲红了 然后我这个季度收入是9万 还需要暂估成本吗 我纳税申报 报财务报表不暂估成本 就会有利润总额 就得交企业所得税 然后电子税务局利润表显示就是年度营业成本180000 那我这个季度必须要暂估成本吗 然后也得必须大于等于18万吗
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老师差额征收，先取得分包发票，全额做了成本，然后取得扣税凭证的时候再做借应交增值税销项抵减，贷主营业务成本取得扣税凭证指的是啥是不是根据开出发票的这个扣除额
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老师，我们应收客户100，同时我们还应付客户60，互相有业务，我们根据差额给客户开票，还是各自开票
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老师，财务报表要求列出每个科目的期末余额明细，这是什么意思，是要资产负债表和利润表中显示出2级，3级的余额吗？
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老师，这段话里的取得扣税凭证，只的是啥，就是以开出发票里面的那个扣除部分再做，借销项税额抵减，贷主营业务成本吗？这个主营业务成本是不是还得写到二级明细，需要做账。一般纳税人发生成本费用：借“主营业务成本”等，贷“应付账款”等。取得扣税凭证且纳税义务发生：借“应交税费——应交增值税（销项税额抵减）”或“应交税费——简易计税”，贷“主营业务成本”等。小规模纳税人发生成本费用：借“主营业务成本”，贷“应付账款”等。取得扣税凭证且纳税义务发生：借“应交税费——应交增值税”，贷“主营业务成本”。
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老师那选择差额征收，如果当月有进来的票开票的时候还没有扣除，需要做账吗？怎么做
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老师，学校是营利性技工学校，收取的费用需要交增值税吗？
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请问，增值税超500万了，系统提示要转一般纳税人，可以调整报表吗？因为是体育行业，收场地服务费，培训费，比如有些储值的，未消费的也确认了收入
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老师，选择差额征收全额开票，具体做账的时候是按开出的全额发票做，借银行存款，贷主营业务收入，贷应交增值税销项税额，那取得的发票怎么做账，比如取得一张500税率为1的发票，就借主营业务成本500/1.05借，应交增值税销项抵减500/1.05*0.05贷银行存款吗
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所得税汇算清缴时有一笔收入和成本漏报了，如果改第四季度财务报表会产生所得税和滞纳金，能不改第四季度财务报表直接改财务年报吗？
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老师，资金需要量=(基期资金平均占用额—不合理资金占用额)*(1+预测期销售增长率)是乘以还是除以(1+预测期资金周转速度增长率)？为何中级和税务师教材对这个公式不同？
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利润分配是你资产负债表未分配利润
那老师一次性扣除在电子税务局上是怎么填写扣除的呀，还有股东分红是交完税之后的净利润来算分红吗
还在吗老师
填写所得税季度申报表里有一个固定资产的表，其中，账载金额填写会计计提折旧，税收金额填写一次扣除的
你们个体还是有限公司
小规模企业公司
股东分红是交完税之后的净利润来算分红吗，老师
不是，是未分配利润，看资产负债表，不是净利润
那老师，我资产负债表未分配利润有150万，这150万交分红个税吗
对 你要是对着150万分红就缴纳个税
那老师，我实际上没有那么多利润啊，那这么交我要交30万的个税呀，我整个净利润才10万呀
？为什么会差那么多
老师，那我现在就是不算固定资产我净利润70万，未分配利润也是70万，那我扣除固定资产交企业所得税，那个税我就以交70万为基础交税吗
你本身固定资产就不能算进去，你会计还是按期计提折旧，不能一次
老师，我可以不分红吗，公司没有要求必须分红的话
是的，可以不分红的，不是必须的