五、业务题 【资料】 (1)某工业企业2020年1月1日银行存款日记账余为350000元,1月银行存款日 记账所列经济业务如下: ①2日,开出转账支票08725,支付购入机器设备款20000元。 ②5日,将收取的款项50000元存入银行。 日 ③20日,将销货款转账支票40000元存入银行。 , ④23日,开出转账支票08726,支付材料款30000元。 ⑤25日,开出现金支票07928,支付机器设备修理费1000元。 月末,银行存款日记账余额为389000元。 (2)该 期初余额为350000元,1月份所列事项如下: ①2日,收到企业转账支票08725,支付购入机器设备款20000元。 ②5日,收到企业送存款项50000元存入银行。 ③20日,结算银行存款利息3000元。 种应 ④23日,银行为企业代付水电费4000元。 ⑤25日,收到企业开出现金支票07928,支付机器设备修理费1000元。 630日,代收外地企业汇来货款50000元。 月末,银行对账单余额为428000元。 【要根据编制“银行存款余额调节表”。

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