总分公司分别建账，到10月份的时候，总分公司报表合并有利润，分公司无利润，总公司有利润3万，总共报表上有利润6万。我在总公司的账套里面计提所得税按照3万计提，是否正确。

交了印花说忘记计提了怎么办

二、资料：20x4年1月1日，承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同，已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定，第1年年初的消费者价格指数为125，据此确定的租金为50000元／年；甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元，并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135，据此确定的调整后的租金为54000元／年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%，在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门，该不动产剩余使用寿命为20年，租赁期满后没有残值，采用直线法计提折旧。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）编制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相关会计分录；(2）编制20x6年1月1日的相关会计分录．要全部过程

发生销售折让，跨年度怎么做会计分录，我们20年销售的物品，现当时发票全开了，做收入了，也结转成本了，货款还有百分之五没收回，现对方不付了，扣我们百分5的质保金，然后今年百分之5的票红冲了，怎么做会计分录

请问老师，使用权资产提前中止合同，产生的资产处置损益（收益），所得税汇算要做纳税调减吗？

员工个人的报销款，可以用公司公户直接转账给个人吗?或者支付货款给对方，对方是个体户或者没有对公账户的，可以直接转给个人吗？

一个季度申报工会经费，有申报工资，可以不缴工会经费吗，对后面有什么影响

您好老师，我公司是有限合伙企业，收到合伙人入资是计入合伙人资本科目吗，但生成资产负债表时合伙人资本在资产负债表中哪里体现，是在所有者权益中实收资本中体现吗？ 老师，怎么设置合伙人资本科目呢？ 老师，那我怎么记账，用的是企业会计准则，我自己再设置合伙人资本科目吗？把他放在资产负债表所有者权益下吗？但是申报税务局的财务报表时合伙人资本也没地方放呀？

老师，请问这个月应纳税经营额12万是什么意思？

老师好，印花税减半征收，实缴比计提时少了一半，做了冲印花税的分录，数为负数，那季报时利润表里税金及附加所填数要把这个负数算进去吗？我不会算了

老师好。。如果 我本期有利润，我本期就是计提所得税吗？但是是用金蝶。要结了账才知道有没有利润啊。。那是计算到下期吗。