员工报销加班夜宵的餐费，可是拿回来的油票，报销单上写的也是报销加班夜宵餐费，那么我应该怎么入账，是按实际发生的业务入账，还是按发票内容入账
这个的话你直接作为那个误餐费就可以了。但如果说发票是油票的话，你就只能作为相关的一个燃油费处理，就不能按照误餐费入账。一定是原始凭证和经济业务要一致才可以。
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老师你好，总分公司合并申报企业所得税的，以往在合并财务报表的时候没有把借款往来抵消掉，直接相加的，没有内部交易，只有内部借款，从今年第三季度起抵消掉内部借款申报的，往期的报表老板要求不做更正了，这样就导致资产总额的平均数不太准确，但是也没有影响纳税，不影响小微企业认定标准，可以吗
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14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账，并计算“未分配利润”明细账户的期末余（假设均为本月数）。要求：根据上述经济业务编制会计分不会就说不会
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老师您好，以往总分公司合并报表的时候没有把内部借款抵消掉，从今年第三季度起抵消掉申报的，导致资产总额平均数不准了，但是并没有影响纳税，没有影响小微企业认定标准，可以吗？老板要求不更正往期数据，就这么做
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14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账，并计算“未分配利润”明细账户的期末余（假设均为本月数）。要求：根据上述经济业务编制会计分
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大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产，购入价格每股106元，其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元，另外支付相关交易费用10000元；4月5日，收到发放的现金股利60000元；2018年6月30日，该股票的市价为每股107元；12月31日，该股票的市价为每股102元；2019年1月2日按每股110元全部出售该股票，款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求：根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
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老师您好，往年的企业所得税都没有计提，缴纳时直接做的所得税费用科目，今年起计提了，本年度利润表里的所得税就是23年和24年两年的了，应该没什么问题吧
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你好，老师请问实际收到的专用发票比报销的金额大，这种账务处理和税务申报时都需要怎么做？
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30日101产品和102产品全部完工入库结转本月完工入库产成品成本
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与a公司有实际交易，但发票有部分开b公司，可以吗
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4.某商业企业是增值税一般纳税人,某年4月初留抵税额2000元,4月发生下列业务:)购入商品一批,取得认证税控发票,价款为10000元,税款为1300元。(2)3个月前从农民手中收购的一批粮食因保管不善导致毁损,账面成本为5400元。(3)从农民手中收购大豆1吨,税务机关规定的收购凭证上注明的收购款为1500元。(4)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,价款为30000元,税款为900元,款已付,货物未入库,发票已认证。(5)购买建材一批用于修缮职工食堂,价款为20000元,税款为2600元。(6)零售日用商品,取得含税收入150000元。(7)将2个月前购入的一批布料捐赠受灾地区,账面成本为20000元,同类不含税销售价格为30000元。(8)外购电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税单价为6000元,购入后5台办公使用,5台捐赠希望小学,另10台全部零售,零售价为每台8000元。假定相关可抵扣进项税额的发票均经过认证并申报抵扣。要求:(1)计算当期全部可从销项税额中抵扣的增值税进项税额合计数(考虑转出的进项税额)。(2)计算当期增
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但是现在钱已经打给员工了，报销单领导也签名了，上面报销的内容估计修改不了，那么我入账是按什么科目入账
入账的话，你要按照那个发票一致啊，要不然这个税法口径他没办法去认可呀。
那我摘要怎么写呢，是写车辆油费？
我想像这种员工报销，是属于公司内帐？
摘要直接就写车辆费用报销。
你是内部账务处理吗？那内部账务处理就直接进入餐饮费就行了，你这个按照实际处理。
那就是说如果是对外入账申报的，我就按车辆油费入账，如果是对内的话我就按实际发生的业务餐费入账，是这样理解？
对的对的，就是这个意思。
还有我有一个问题，就比如说像这种员工报销，公司已经汇款了，是不是就必须入账申报
如果说你是从对公账户转的，肯定是必须要的。
那这种的话也算是外账和内账？
老师，还有员工经常拿不到相应的发票报销，都是拿油票报销，然后报销单都按实际业务填写，长时间这样做的话，会有风险？
内部和外部本身就是两个不同的领域，你分别处理就行。按规定你是不能设有内部账务处理的，就是不能施设小金库。